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問(wèn)題已解決
有異地項(xiàng)目工程需要預(yù)繳增值稅時(shí)，收到工程分包勞務(wù)票，該怎么減掉，再去申報(bào)預(yù)繳增值稅
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預(yù)交的時(shí)候就可以把分包的扣掉，再去預(yù)繳
2023 12/29 20:21
佳樂(lè)老師 
2023 12/29 20:23
應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2%，小規(guī)模應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%
84784952 
2023 12/29 22:25
是不是預(yù)繳時(shí)可以直接把分包總金額減掉，然后再預(yù)繳稅款，還是用稅款來(lái)減稅款
佳樂(lè)老師
2023 12/29 22:26
是的，同學(xué)，你的理解是對(duì)的
84784952
2023 12/29 22:52
現(xiàn)在是小白一個(gè)，勞務(wù)票是普票也可以抵扣，是按3個(gè)點(diǎn)來(lái)抵還是票面1個(gè)點(diǎn)？
84784952
2023 12/29 22:56
如果收到是專票勞務(wù)票該怎么操作？還有一點(diǎn)不明白是去異地稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)繳增值稅這個(gè)金額該怎么填寫，比如開(kāi)給a公司50萬(wàn)票，收分包勞務(wù)普票是20萬(wàn)，那去預(yù)繳系統(tǒng)是直接填寫30萬(wàn)金額預(yù)繳嗎？這樣系統(tǒng)會(huì)不會(huì)顯示預(yù)繳金額和開(kāi)出去給a公司票金額對(duì)不上？
84784952
2023 12/29 22:59
應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2%，這個(gè)是指收到9個(gè)點(diǎn)專票嗎？老師，看不懂×2%是什么意思？
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:06
2％就是預(yù)繳的預(yù)征率
84784952
2023 12/30 00:12
一般納稅人收到勞務(wù)發(fā)票無(wú)論普票和專票都可以來(lái)相抵？都是按金額來(lái)減，跟稅點(diǎn)多少是不是沒(méi)關(guān)系？
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:14
同學(xué)，你把這個(gè)圖先好好理解一下，不懂再來(lái)問(wèn)我
84784952
2023 12/30 00:14
建筑行業(yè)簡(jiǎn)易征收預(yù)繳增值稅是3%，是不是也能適用以上說(shuō)的
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:16
預(yù)繳是在勞務(wù)發(fā)生地，按照公式計(jì)算的一個(gè)金額，最后還是要回到機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)的，就是在報(bào)增值稅的時(shí)候要填寫相關(guān)表格。
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:16
同學(xué)，你對(duì)應(yīng)著表格理解一下
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:18
預(yù)繳的時(shí)候都可以扣除含稅分包款
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:19
一般和小規(guī)模只是申報(bào)的時(shí)候的公式有差別，另外就是預(yù)增率不一樣
84784952
2023 12/30 00:21
您是說(shuō)預(yù)繳在勞務(wù)發(fā)生地，在機(jī)構(gòu)所在地當(dāng)月申報(bào)增值稅時(shí)表格里把這項(xiàng)按對(duì)應(yīng)去填寫申報(bào)的？
84784952
2023 12/30 00:21
可能我們?cè)瓉?lái)理解錯(cuò)了，在異地預(yù)繳后沒(méi)有在機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:24
是的，同學(xué)，就是這樣的
84784952
2023 12/30 00:25
“一般和小規(guī)模只是申報(bào)的時(shí)候的公式有差別，另外就是預(yù)增率不一樣”老師，我問(wèn)的是一般納稅人收到對(duì)方勞務(wù)票，無(wú)論普票和專票都是一樣按含稅金額去抵扣？不用管它票面稅點(diǎn)了
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:27
是的，預(yù)繳時(shí)候按含稅的減，然后公式上按照/（1-9％）此時(shí)已經(jīng)變成不含稅了
佳樂(lè)老師
2023 12/30 00:28
預(yù)繳只是一個(gè)算法，最后以機(jī)構(gòu)申報(bào)的稅額為準(zhǔn)，預(yù)繳的錢會(huì)扣除的。
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