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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
固定資產(chǎn)清理，個(gè)人打款11萬(wàn)，我開了11萬(wàn)的普通發(fā)票怎么做賬，帳上還有2萬(wàn)多殘值怎么處理。
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同學(xué)你好。
是賬面價(jià)值2萬(wàn)，你們賣了11萬(wàn)，賣賺了是嗎？
2023 12/24 06:22
84785017 
2023 12/24 06:23
不是的是出售的汽車賬面價(jià)值40幾萬(wàn)的折舊了4年了
84785017
2023 12/24 06:23
貿(mào)易公司
木木老師 
2023 12/24 06:31
一般納稅人嗎？
借：銀行存款 11
資產(chǎn)處置損益 30.27
貸：固定資產(chǎn)清理 40
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(銷項(xiàng)稅) 11/1.13*0.13=1.27
借：固定資產(chǎn)清理 40
累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
資產(chǎn)處置損益未來(lái)所得稅稅前扣除。
84785017
2023 12/24 07:03
一般納稅
木木老師
2023 12/24 07:04
那增值稅就除以1.13*0.13計(jì)算
84785017
2023 12/24 07:05
開的普通發(fā)票要交稅的吧
木木老師
2023 12/24 07:06
是的同學(xué)，普票只是買方不能作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，賣方是正常確認(rèn)收入交稅的。
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