00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我想問(wèn)下，我外賬是按照開票來(lái)做賬的，但是我內(nèi)賬是按照正常的權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做賬，所以我內(nèi)賬的應(yīng)交稅費(fèi)是正數(shù)并且稅金額度很大，內(nèi)賬的這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)要怎么平賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！已交的用，銀行存款，未交的設(shè)個(gè)科目未交稅費(fèi)。
2023 12/18 15:45
84785011 
2023 12/18 15:53
那繳納的增值稅我應(yīng)該掛哪個(gè)科目呢，我們正常是借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：未交增值稅 ，但是這個(gè)增值稅就不會(huì)在營(yíng)業(yè)稅金及附加體現(xiàn)，那樣利潤(rùn)表就會(huì)少了這部分增值稅費(fèi)用，在財(cái)務(wù)的角度增值稅是流轉(zhuǎn)稅，不應(yīng)該體現(xiàn)在利潤(rùn)里面，但是領(lǐng)導(dǎo)不這么想，我要怎么做憑證才能在利潤(rùn)表里面體現(xiàn)了稅金，然后又在資產(chǎn)負(fù)債表里面把應(yīng)交稅費(fèi)減少呢？
楊艷紅老師 
2023 12/18 15:56
你好！可以設(shè)制，增值稅也進(jìn)損益類科目，和附加稅一樣處理了，計(jì)提一下，
84785011
2023 12/18 16:02
我現(xiàn)在增值稅直接掛稅金及附加，但是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)就只增不減了，滿足了利潤(rùn)表，沒(méi)有滿足資產(chǎn)負(fù)債表呢，要怎么設(shè)置呢
楊艷紅老師
2023 12/18 16:04
你好！和附加稅一樣的處理呢。
84785011
2023 12/18 16:21
附加稅的應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅是過(guò)度科目，增值稅不是呢，我要用來(lái)過(guò)度，增值稅的余額不變呢
84785011
2023 12/18 16:23
我現(xiàn)在的目的是增值稅的應(yīng)交稅費(fèi)N帳是90000，外賬實(shí)際只交了30000，也就是說(shuō)N帳增值稅余額應(yīng)該是60000，我現(xiàn)在就因?yàn)槟迷鲋刀惛』ǘ愐粯佑脕?lái)過(guò)度了，所以增值稅的余額還是90000，那3W是體現(xiàn)到了利潤(rùn)表里面了但是增值稅余額沒(méi)變呀
楊艷紅老師
2023 12/19 11:13
你好！資產(chǎn)負(fù)債表要減少，需要做一筆，借未交增值稅，貸，銀行存款
閱讀 235
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
185
意見反饋
