00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我公司是建筑行業(yè)，是被**方。項(xiàng)目名工工資每個(gè)月個(gè)稅申報(bào)產(chǎn)生的個(gè)稅，因民工不承擔(dān)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)，我們會(huì)從他們的工程款到的時(shí)候從里面扣出。民工的工資也是甲方代發(fā)的不扣個(gè)稅的工資，我想問(wèn)下這種個(gè)稅賬務(wù)該怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你們單位給他申報(bào)個(gè)稅的嗎？
2023 12/16 10:05
84784952 
2023 12/16 10:11
對(duì)，他們項(xiàng)目**的我們公司，民工工資走的個(gè)稅申報(bào)
郭老師 
2023 12/16 10:15
你好，那你們單位正常做工資，正常申報(bào)個(gè)稅，然后你扣除他的工程款的時(shí)候做營(yíng)業(yè)外收入
借應(yīng)付職工薪酬、工資，
貸應(yīng)收賬款、
應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅
84784952
2023 12/16 10:18
老師，我的意思是個(gè)稅因?yàn)闆](méi)有代扣科目余額借方掉了數(shù)據(jù)的，因?yàn)槊窆ぷ约翰怀袚?dān)個(gè)稅，這塊賬務(wù)該怎么處理
郭老師
2023 12/16 10:22
你申報(bào)的時(shí)候給他交了個(gè)稅沒(méi)有？
郭老師
2023 12/16 10:23
然后借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅貸銀行存款交了的做這個(gè)從他的工程款里面扣的時(shí)候
支付給他姐營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行房款，支付給他的工程款，做這個(gè)不就可以了，支付多少寫多少，剩下的是你們扣除的，比如你本來(lái)應(yīng)該支付100，結(jié)果支付給他80，然后上面的金額寫80就可以了。
84784952
2023 12/16 10:23
交了的，但是甲方在代付的工資表里面沒(méi)有體現(xiàn)個(gè)稅，因?yàn)槊げ怀袚?dān)個(gè)稅
84784952
2023 12/16 10:25
交個(gè)稅的時(shí)候，借 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅，代銀行存款，沒(méi)有對(duì)應(yīng)的代扣，所以科目余額借方掉數(shù)據(jù)
郭老師
2023 12/16 10:26
給他的工資表可以不體現(xiàn)呀，他實(shí)際發(fā)放的不是吧，也就是你們扣除個(gè)稅，給他提供工資表填寫實(shí)際發(fā)放的，把所有的扣除的項(xiàng)目都減去給她也可以
84784952
2023 12/16 10:27
就是因?yàn)槊窆げ怀袚?dān)個(gè)稅，這樣做農(nóng)名工不會(huì)同意，所以個(gè)稅沒(méi)有體現(xiàn)在發(fā)放的工資表里
郭老師
2023 12/16 10:30
那你的意思是發(fā)工資的時(shí)候一塊兒把個(gè)稅發(fā)下去了，那你申報(bào)的時(shí)候怎么申報(bào)？
84784952
2023 12/16 10:31
我這樣說(shuō)你會(huì)不會(huì)理解，是這樣的，現(xiàn)在這個(gè)個(gè)稅也是**我們公司的老板自己承擔(dān)，因?yàn)槊窆げ怀袚?dān)個(gè)稅，所以發(fā)放的工資表里沒(méi)有體現(xiàn)個(gè)稅，但是這樣就有個(gè)問(wèn)題，個(gè)稅科目借方掉余額，我想讓余額平，該怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理
郭老師
2023 12/16 10:31
借工程施工貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅做這個(gè)
84784952
2023 12/16 10:32
直接進(jìn)項(xiàng)目成本嗎
郭老師
2023 12/16 10:43
是的，對(duì)的，是這么做的
84784952
2023 12/16 10:48
但是，有個(gè)問(wèn)題，這樣處理個(gè)稅允不允許所得稅稅前扣除
郭老師
2023 12/16 10:49
不允許稅前扣除、匯算納稅調(diào)增。
閱讀 157
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
459
意見(jiàn)反饋
