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實(shí)務(wù)
問題已解決
就是如果貨款這個(gè)月支付了，但是發(fā)票還沒有收到，掛賬了，是不是哪個(gè)月收到發(fā)票就算哪個(gè)月的庫存啊
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是貨在哪個(gè)月到就計(jì)入那個(gè)月的庫存
2023 12/15 11:03
84785038 
2023 12/15 11:25
那如果這個(gè)月貨到了，發(fā)票也沒有開，款子也沒有付，那怎么做賬
家權(quán)老師 
2023 12/15 11:27
暫估入庫
借；庫存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
84785038
2023 12/15 11:34
因?yàn)槭沁@樣的，我們公司做汽車洗車美容的，服務(wù)的，所以進(jìn)項(xiàng)都是讓別人給我們開的一些耗材票，并不是真實(shí)的業(yè)務(wù)，我都是收到發(fā)票了就做庫存商品，然后按當(dāng)月銷售收入的60%-80%結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣操作可以嗎
家權(quán)老師
2023 12/15 11:36
不是真實(shí)的業(yè)務(wù)，不能虛開發(fā)票的，查到會很慘
84785038
2023 12/15 11:38
如果是真實(shí)的業(yè)務(wù)這樣操作可以嗎？怎么說呢，真實(shí)也真實(shí)的
家權(quán)老師
2023 12/15 11:40
不可以的，按實(shí)際消耗的材料做成本費(fèi)用，不能按比例
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