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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司是專賣店，又倉(cāng)庫(kù)和門店，比如倉(cāng)庫(kù)有100元成本的貨，加了20的毛利配送到門店，那門店的成本就是120，最后200元賣出去了，這樣的賬應(yīng)該怎么處理啊，庫(kù)存商品和結(jié)轉(zhuǎn)成本與收入怎么做呀
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1.庫(kù)存商品的初始成本? 100 元。借：庫(kù)存商品 100貸：銀行存款/應(yīng)付賬款 100
2.20 元。借：庫(kù)存商品 20貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 20
3.借：銀行存款/應(yīng)收賬款 200貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 200
4.結(jié)轉(zhuǎn)成本。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 120貸：庫(kù)存商品 120
5.結(jié)轉(zhuǎn)收入和利潤(rùn)。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 200貸：本年利潤(rùn) 200借：本年利潤(rùn) 120貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 120借：本年利潤(rùn) 80貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 80
2023 12/14 14:26
84785036 
2023 12/14 14:30
就是說(shuō)配送到門店的時(shí)候加的20毛利，做20元的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入對(duì)吧，如果門店退回這塊貨的話就做相反的分錄
沖回來(lái)就行吧
樸老師 
2023 12/14 14:33
對(duì)的
是這樣操作的
84785036
2023 12/14 14:35
好的，謝謝老師
樸老師
2023 12/14 14:38
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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