00:10:00
問題已解決
你好老師，以前我們公司是小規(guī)模納稅人，后來升成一般納稅人了，但是升了一般納稅人之后又抵扣了小規(guī)模期間取得的專票。現(xiàn)在稅管員讓做進項稅轉(zhuǎn)出，請問怎么轉(zhuǎn)？會涉及補稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要補稅的，借主營業(yè)務(wù)成本或者是銷售費用等
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2023 12/14 10:49
郭老師 
2023 12/14 10:49
他是要求你們自己申報還是直接補稅？
84784969 
2023 12/14 10:50
沒說，只是說讓我們做轉(zhuǎn)出。可以不補稅然后在本期或者后期抵扣嗎
郭老師
2023 12/14 10:52
你在申報表里面申報進項轉(zhuǎn)出可以啊。
84784969
2023 12/14 11:03
需要補什么稅種？
郭老師
2023 12/14 11:06
你好，增值稅附加稅
84784969
2023 12/14 11:07
補增值稅和附加稅這兩種是吧？
郭老師
2023 12/14 11:08
是的，對的，是這個意思。
84784969
2023 12/14 11:09
有沒有什么方法不補呢？因為我們現(xiàn)在還有進項票可抵扣
郭老師
2023 12/14 11:11
你好，你在申報表里面進項轉(zhuǎn)出，然后再認證發(fā)票不就可以了嗎？
84784969
2023 12/14 11:13
對，我就是這個意思，但是這個月已經(jīng)認證抵扣了發(fā)票。下個月我們一邊認證抵扣發(fā)票一邊進項轉(zhuǎn)出，就這樣操作是吧？
郭老師
2023 12/14 11:18
對的，是的，前提是你稅務(wù)局同意才行。
84784969
2023 12/14 13:02
進項稅轉(zhuǎn)出怎么做分錄呢？做完轉(zhuǎn)出是不是年底還有一筆分錄呢
郭老師
2023 12/14 13:12
借主營業(yè)務(wù)成本或者是銷售費用等
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
你的進項銷項結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)的話，進項轉(zhuǎn)出也結(jié)轉(zhuǎn)，如果他不結(jié)轉(zhuǎn)的話，其他的也不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
84784969
2023 12/14 13:18
進銷項結(jié)轉(zhuǎn)，請問年底進項稅額轉(zhuǎn)出這個科目，結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？
郭老師
2023 12/14 13:20
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84784969
2023 12/14 14:37
好的，謝謝。沒有其他分錄了是吧？
郭老師
2023 12/14 14:40
對的，是的，沒有其他的。
閱讀 223
描述你的問題，直接向老師提問
637
意見反饋
