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請問當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出增值稅納稅報(bào)表填那個位置的？
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什么原因需要鏡像轉(zhuǎn)出？
2023 12/12 12:29
84784959 
2023 12/12 12:30
老師，就是宿舍進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額，不能抵扣的，抵扣認(rèn)證了，要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
郭老師 
2023 12/12 12:31
借管理費(fèi)用、福利費(fèi)
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
附表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出福利費(fèi)、個人消費(fèi)里面填寫。
84784959
2023 12/12 12:37
老師，前面記的是固定資產(chǎn)的，宿舍含稅記入固定資產(chǎn)了的，不是填23a,或23b異常憑證轉(zhuǎn)出情形那里嗎
郭老師
2023 12/12 12:39
還是福利費(fèi)里面啊。
84784959
2023 12/12 15:55
老師，不是借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)嗎？那后面進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到那里去的
郭老師
2023 12/12 15:58
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅、非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。
郭老師
2023 12/12 15:58
福利費(fèi)增值稅不允許抵扣，價稅合計(jì)做福利費(fèi)。
84784959
2023 12/12 16:15
就不抵扣認(rèn)證對吧？老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出為什么還要交增值稅的，發(fā)票開的是不動產(chǎn)*宿舍，不記固定資產(chǎn)嗎？
郭老師
2023 12/12 16:17
好，你認(rèn)證了之后需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呀，不允許抵扣，誰告訴你需要交你的進(jìn)項(xiàng)和這個進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不抵扣了。
84784959
2023 12/12 16:37
老師，我以為正確的是不抵扣認(rèn)證，就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后不是在貸方嗎？那貸方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到年底結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去的
郭老師
2023 12/12 16:39
你好，選擇不抵扣，勾選之后直接加稅，合計(jì)做管理費(fèi)用福利費(fèi)。
郭老師
2023 12/12 16:39
也不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，也不需要做進(jìn)項(xiàng)。
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