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問題已解決
計算過程詳細(xì)說明原因
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，同學(xué)，本題選擇答案
2023 12/08 14:16
楓楓老師 
2023 12/08 14:20
2022年12月轉(zhuǎn)換成公允模式前，投房賬面=10000-10000/40*2=9500，轉(zhuǎn)成公允價值模式賬面=12000，計稅基礎(chǔ)=9500小于轉(zhuǎn)換后會計賬面12000，產(chǎn)生可抵扣暫時性差異2500，應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)2500*15%=375
楓楓老師
2023 12/08 14:21
不好意思哈，看錯選項了，本題選擇
楓楓老師
2023 12/08 14:21
沒發(fā)出來，選擇第二個選項B
84784990 
2023 12/08 14:44
計稅基礎(chǔ)小不是應(yīng)納稅嗎
楓楓老師
2023 12/08 15:01
對對，一下看叉了，資產(chǎn)大于計稅基礎(chǔ)，是應(yīng)納，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，首先對了，答案是C
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