00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，輔助賬其他相關(guān)費(fèi)用17104，經(jīng)限額調(diào)整后的相關(guān)費(fèi)用是2550.07，輔助賬稅法規(guī)定的歸集金額該如何調(diào)整數(shù)據(jù)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
對(duì)于輔助賬中其他相關(guān)費(fèi)用的歸集金額調(diào)整，可以按照以下步驟進(jìn)行：
1.確定輔助賬中其他相關(guān)費(fèi)用的初始數(shù)據(jù)。這可能根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和需要?dú)w集的費(fèi)用項(xiàng)目來確定。
2.根據(jù)限額調(diào)整后的相關(guān)費(fèi)用金額，調(diào)整輔助賬中其他相關(guān)費(fèi)用的歸集金額。具體來說，將初始數(shù)據(jù)與限額調(diào)整后的金額進(jìn)行比較，取較小值作為歸集金額。
例如，如果初始數(shù)據(jù)為17104元，限額調(diào)整后的相關(guān)費(fèi)用為2550.07元，那么歸集金額應(yīng)為2550.07元（因?yàn)?550.07元小于17104元）。
1.在輔助賬中記錄歸集金額的調(diào)整。這可以包括對(duì)相關(guān)費(fèi)用科目的調(diào)整和對(duì)應(yīng)金額的增減。
2.根據(jù)稅法規(guī)定，對(duì)于其他相關(guān)費(fèi)用的歸集金額可能還需要進(jìn)一步調(diào)整。這可能涉及到對(duì)歸集金額的增加或減少，以滿足稅法的要求和規(guī)定。
2023 12/07 11:22
84784950 
2023 12/07 11:24
相關(guān)的費(fèi)用科目如何調(diào)整
樸老師 
2023 12/07 11:29
按實(shí)際明細(xì)來就可以了
84784950
2023 12/07 11:29
按多少的比例調(diào)整呀
樸老師
2023 12/07 11:35
按稅法規(guī)定的比例哦
84784950
2023 12/07 13:33
稅法規(guī)定的比例是多少呀。孰低值我是根據(jù)前5項(xiàng)*10%/（1-10%），這樣的話前5項(xiàng)歸集的費(fèi)用金額都需要調(diào)少呀？調(diào)少比例我按多少，轉(zhuǎn)不過來彎了
樸老師
2023 12/07 13:42
其他相關(guān)費(fèi)用采取限額管理方式，不得超過可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額的10%。因此，可以根據(jù)調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用限額（2550.07）和可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額的比例，計(jì)算出限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用金額。
具體的計(jì)算方法如下：
限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用金額 = 調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用限額 / 可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額 × 100%
假設(shè)可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額為X，根據(jù)題目已知調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用限額為2550.07，按照上述公式可以計(jì)算出限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用金額。
84784950
2023 12/07 13:56
匯總表：允許加計(jì)扣除金額合計(jì)145500.69，輔助賬其他相關(guān)費(fèi)用17104經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用為2550.07
稅法規(guī)定的歸集金額 如何調(diào)整。我現(xiàn)在其他相關(guān)費(fèi)用不知道怎么算比例。能用數(shù)字列式表示下嗎？頭一次做高企反應(yīng)不太過來。謝謝
84784950
2023 12/07 14:00
輔助賬 稅法規(guī)定的歸集金額 想把關(guān)于其他相關(guān)費(fèi)用總數(shù)17104調(diào)成2550.07怎么算
樸老師
2023 12/07 14:02
其他相關(guān)費(fèi)用采取限額管理方式，不得超過可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額的10%。
84784950
2023 12/07 14:13
繞不出來了，就是不知道怎么算，算半天數(shù)也對(duì)不上
樸老師
2023 12/07 14:20
145500.69乘以百分之十
這樣就可以了
84784950
2023 12/07 14:36
感覺說的不在一個(gè)地方。輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額190054.62，稅法規(guī)定的歸集金額正常應(yīng)該是145500.69，
25500.69%2b15萬*0.8=145500.69，我現(xiàn)在主要是稅法規(guī)定的金額數(shù)不知道怎么調(diào)整，調(diào)整數(shù)是咋么來的
樸老師
2023 12/07 14:41
稅法規(guī)定的歸集金額正常應(yīng)該是145500.69元，而輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額為190054.62元。兩者之間的差額為44553.93元（190054.62元 - 145500.69元）。
根據(jù)您提供的信息，調(diào)整數(shù)應(yīng)該是25500.69元（正常歸集金額與輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額的差額）。這個(gè)調(diào)整數(shù)是由于稅法規(guī)定的歸集金額與輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額不一致所產(chǎn)生的。
具體來說，稅法規(guī)定歸集金額的正常計(jì)算方式是：正常歸集金額 = 輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額 - 調(diào)整數(shù)。而調(diào)整數(shù)的計(jì)算方式是：調(diào)整數(shù) = 輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額 - 正常歸集金額。
在您的情況下，調(diào)整數(shù) = 190054.62元 - 145500.69元 = 44553.93元。因此，稅法規(guī)定的歸集金額應(yīng)該是145500.69元（輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額 - 調(diào)整數(shù)）。
84784950
2023 12/07 14:50
差的這44553.93我怎么調(diào)，所有的歸集費(fèi)用都調(diào)整嗎？是的話怎么算、可以舉例說明嗎
樸老師
2023 12/07 14:55
只調(diào)整這個(gè)差額就可以了
84784950
2023 12/07 14:59
只要不超過10%，歸集的費(fèi)用都可以調(diào)是吧，比如后面數(shù)不夠分也可以湊數(shù)是吧。
樸老師
2023 12/07 15:03
是的
可以這樣操作
閱讀 237
描述你的問題，直接向老師提問
483
意見反饋
