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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司有一筆100萬(wàn)的應(yīng)收賬款收不回來(lái)了,確定為壞賬,這個(gè)該怎么處理?
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速問速答企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則借信用減值損失貸壞賬準(zhǔn)備,
借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款,
如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,借營(yíng)業(yè)外支出
貸應(yīng)收賬款。
2023 12/07 10:31
84785019
2023 12/07 10:31
100萬(wàn)可以一次性計(jì)提么?影響稅費(fèi)不
郭老師
2023 12/07 10:32
對(duì)的,是的,可以的,你有證明嗎?能證明收不回來(lái)嗎?如果有證明的話,可以抵扣所得稅,沒有的話需要納稅調(diào)增,不影響你交稅的。
84785019
2023 12/07 10:33
之前開了發(fā)票確認(rèn)了收入,這個(gè)怎么處理呢
郭老師
2023 12/07 10:36
好,我沒有看懂你什么意思啊,你現(xiàn)在問的是啥問題?。?/div>
84785019
2023 12/07 10:39
就是有一個(gè)100萬(wàn)的業(yè)務(wù),我們開了發(fā)票,賬務(wù)做的:借,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100萬(wàn),貸:應(yīng)收賬款100萬(wàn)。 結(jié)果對(duì)方不履行合同,這100萬(wàn)應(yīng)收就是壞賬了。 那計(jì)提壞賬就是借應(yīng)收賬款,貸,營(yíng)業(yè)外支出。 可是還有確認(rèn)的收入,交了增值稅,這個(gè)怎么處理呢
郭老師
2023 12/07 10:39
這個(gè)沒法處理的,需要正常繳納。
郭老師
2023 12/07 10:40
壞賬它不影響你的增值稅的。
84785019
2023 12/07 10:40
就是說我這個(gè)開出去的發(fā)票能開紅字發(fā)票沖回來(lái)么?
郭老師
2023 12/07 10:42
銀行沒有業(yè)務(wù)的,可以的。
郭老師
2023 12/07 10:42
你好,沒有業(yè)務(wù)的可以的。
84785019
2023 12/07 10:43
好的,謝謝老師。
郭老師
2023 12/07 10:45
不用客氣,工作愉快
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