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實(shí)務(wù)
問題已解決
@郭老師，即貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，就是把第一張票的進(jìn)項(xiàng)從第二張票負(fù)數(shù)發(fā)票反應(yīng)轉(zhuǎn)出吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，是的沒錯(cuò)， 是這樣的，一正一負(fù)數(shù)額相等，沖平的
2023 12/05 20:44
84784977 
2023 12/05 21:47
老師你能看到我之前問的問題嗎
易 老師 
2023 12/05 21:48
同學(xué)您好，附件請(qǐng)上傳一下，這是一新的提問了
84784977
2023 12/05 21:51
第一筆：10月有一張進(jìn)項(xiàng)票，借制造費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款；對(duì)方發(fā)現(xiàn)信息有誤，我們又抵扣了，紅字沖銷了。 第二筆：11月，對(duì)方又中心開票給我們。但業(yè)務(wù)系統(tǒng)只有一筆分錄權(quán)責(zé)發(fā)生制：借費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付。分錄怎么做？
易 老師
2023 12/05 21:55
紅字沖銷借制造費(fèi)用負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)稅 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
易 老師
2023 12/05 21:56
又 開票 借制造費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款就行
84784977
2023 12/05 22:21
進(jìn)項(xiàng)稅有負(fù)數(shù)的嗎
易 老師
2023 12/05 22:24
同學(xué)您好，紅字就是負(fù)數(shù)
84784977
2023 12/05 22:26
但我們的業(yè)務(wù)系統(tǒng)只有一筆借制造費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付。那該怎么調(diào)？
84784977
2023 12/05 22:28
因?yàn)橐婕巴茟{證的問題，所以不會(huì)負(fù)數(shù)又再重入，有什么合并版分錄嗎？即10月已經(jīng)有一筆借費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付。再做一筆什么分錄合適？反應(yīng)10月的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了呢
易 老師
2023 12/05 22:29
開紅字與重新開票分別錄入上述兩筆分錄即可
84784977
2023 12/05 22:31
是否可以做一筆借進(jìn)項(xiàng)稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？
易 老師
2023 12/05 22:32
同學(xué)您好，你好，也行的,這種情況也可以的
84784977
2023 12/05 22:34
借進(jìn)項(xiàng)稅（這筆進(jìn)項(xiàng)稅就是11月重新開的稅點(diǎn)） 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出（這個(gè)是指10月的進(jìn)項(xiàng)稅因?yàn)榧t沖了不能抵扣所以要轉(zhuǎn)出）是這個(gè)意思嗎
易 老師
2023 12/05 22:36
是的沒錯(cuò)， 是這樣的
84784977
2023 12/05 22:36
但是我有點(diǎn)不太明白，10月的時(shí)候就借：費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付了；為什么11月再開票就要借：進(jìn)項(xiàng)稅 貸轉(zhuǎn)出，這樣不是有兩個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅了嗎
84784977
2023 12/05 22:38
但為什么老會(huì)計(jì)的意思是 做借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸費(fèi)用的？我不知有無理解錯(cuò)，她說不是沖進(jìn)項(xiàng)稅 沖費(fèi)用
易 老師
2023 12/05 22:39
一個(gè)借方進(jìn)項(xiàng) 一個(gè)是貸方進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，或者是一個(gè)借方進(jìn)項(xiàng) 一個(gè)是借方進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)
84784977
2023 12/05 22:43
但是不就是有兩個(gè)筆借方進(jìn)項(xiàng)稅了嗎？
易 老師
2023 12/05 22:44
同學(xué)您好，看仔細(xì)，有一個(gè)是負(fù)數(shù)，或者是貸方
84784977
2023 12/05 22:47
那對(duì)費(fèi)用有影響嗎
易 老師
2023 12/05 22:49
這個(gè)如紅沖后重開，沒有金額變化就沒有影響的
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