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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師采購(gòu)?fù)素涀龅募t沖，那我計(jì)提增值稅的時(shí)候做的紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該用什么科目
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你好！你可以正常用進(jìn)項(xiàng)稅額，然后金額寫(xiě)負(fù)數(shù)
2023 12/05 14:16
84784953 
2023 12/05 14:24
那就是進(jìn)項(xiàng)稅額在貸方寫(xiě)負(fù)數(shù)對(duì)嗎？
宋生老師 
2023 12/05 14:24
你好！貸方就不寫(xiě)負(fù)數(shù)了。貸方的話，你就寫(xiě)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784953
2023 12/05 14:26
是計(jì)提增值稅的時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)稅額之前庫(kù)存商品退貨，進(jìn)項(xiàng)稅額就紅沖了，就沒(méi)有用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目，導(dǎo)致計(jì)提用同科目的時(shí)候是負(fù)數(shù)
84784953
2023 12/05 14:27
寫(xiě)錯(cuò)了，是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出余額是負(fù)數(shù)
84784953
2023 12/05 14:29
我是需要交稅，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況，并且還有這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情況
宋生老師
2023 12/05 14:31
你好！你只要看最終要不要繳稅，要交多少稅，在月末
將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
84784953
2023 12/05 14:41
你好，老師，我是這樣做的分錄，就是之前退貨紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)提增值稅的時(shí)候用的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出底下余額是負(fù)數(shù)金額
84784953
2023 12/05 14:41
就是那個(gè)1188.41
宋生老師
2023 12/05 14:44
你好！你的問(wèn)題是什么
84784953
2023 12/05 14:45
我的問(wèn)題是您看圖片那個(gè)用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出1188.41為什么底下顯示余額-1188.41，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額是上月采購(gòu)紅沖了的
宋生老師
2023 12/05 14:48
你好！這個(gè)應(yīng)該是你之前進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就有金額的。你可以看下明細(xì)賬
84784953
2023 12/05 14:53
之前明細(xì)賬是進(jìn)項(xiàng)稅借方為-1188.41
宋生老師
2023 12/05 15:02
你好！借方負(fù)數(shù)，就是相當(dāng)于貸方了
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