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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，之前年度的憑證有誤，分錄為借庫存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款，借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金，金額相同，現(xiàn)在我要紅沖，之后正確分錄為，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，金額相同，后銀行存款余額賬面和銀行對賬單相差此金額，請問如何操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)收賬款
貸庫存現(xiàn)金借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)收賬款
然后借銀行存款貸應(yīng)收賬款
2023 12/05 11:58
84784947 
2023 12/05 12:00
不是應(yīng)該先紅沖之前的分錄嗎？然后再做正確的
郭老師 
2023 12/05 12:03
你好，那我不是紅沖之前錯誤的嗎？
84784947
2023 12/05 12:45
您的分錄不是紅沖之前的
郭老師
2023 12/05 12:45
借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)收賬款，
我做的是借應(yīng)收賬款貸扣存現(xiàn)金，
郭老師
2023 12/05 12:45
做了相反的分錄，還不是紅床？
郭老師
2023 12/05 12:45
做了相反的分錄，還不是紅沖？
84784947
2023 12/05 12:47
借應(yīng)收賬款，貸銀行存款是相反的分錄，不是貸庫存現(xiàn)金
84784947
2023 12/05 12:48
現(xiàn)在的問題是我紅沖之后，將正確的分錄做完之后，銀行存款余額對不上了，應(yīng)該如何解決？
郭老師
2023 12/05 12:48
借庫存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款，借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金
同學(xué)，之前錯誤的是這一個，那你現(xiàn)在應(yīng)該是調(diào)整成正確的，是不是把這兩個分錄紅沖了，做這兩個分錄紅沖不就是相反的。
84784947
2023 12/05 12:50
是的，老師，我是將這個紅沖了，紅沖之后應(yīng)收賬款的余額沒問題了，但是銀行存款余額少了這個紅沖的金額
郭老師
2023 12/05 12:51
你好，你把完整的科目寫一下的金額。
84784947
2023 12/05 12:55
以前年度錯誤的分錄是：借庫存現(xiàn)金，10萬貸：應(yīng)收賬款10萬，借銀行存款10萬，貸庫存現(xiàn)金10萬，應(yīng)收賬款余都是0，現(xiàn)在對賬發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款余額0是錯的，實(shí)際還欠10萬，本月還清，所以將之前的分錄紅沖回來，重新做正確的分錄分：借銀行存款10萬，貸應(yīng)收賬款10萬
郭老師
2023 12/05 12:57
借應(yīng)收賬款10萬，
貸庫存現(xiàn)金10萬，
借庫存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款10萬。
是調(diào)整好之后的。
84784947
2023 12/05 12:57
這樣做完之后，賬上銀行存款余額比實(shí)際銀行存款對賬單余額少10萬元
郭老師
2023 12/05 12:58
你好，銀行存款余額不變
庫存現(xiàn)金、應(yīng)收賬款的余額都不變。
郭老師
2023 12/05 12:59
如果你只有一個科目是錯誤的，其他的科目都是正確的，那你這個賬務(wù)處理就不對，你要不對的話少兩個科目不對。
84784947
2023 12/05 13:00
那之前分錄就不紅沖了，直接做您這筆調(diào)整以后的分錄就可以了？
郭老師
2023 12/05 13:01
可以的，可以這么做的。
84784947
2023 12/05 13:03
那本月進(jìn)到銀行存款賬上的10萬元哪兒去了？
郭老師
2023 12/05 13:20
借銀行存款貸現(xiàn)金的那個不是嗎？
你做錯的第二ge
84784947
2023 12/05 13:30
麻煩老師把我這個問題完整的分錄做一下給我好嗎？
郭老師
2023 12/05 13:34
借應(yīng)收賬款
貸庫存現(xiàn)金
借庫存現(xiàn)金
貸銀行存款
然后借銀行存款貸應(yīng)收賬款
還有一種借應(yīng)收賬款，貸庫存現(xiàn)金
借庫存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款。
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