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問(wèn)題已解決
老師您好，建筑業(yè)預(yù)交的時(shí)候分包抵減，開(kāi)工后分包方?jīng)]給我們開(kāi)發(fā)票，申報(bào)的時(shí)候可以抵消預(yù)交增值稅嗎？
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學(xué)員朋友您好，沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票的，不可以。請(qǐng)及時(shí)獲取發(fā)票
2023 11/29 21:09
84784990 
2023 11/30 07:56
分包抵減不是只支付了分包款沒(méi)有開(kāi)發(fā)票嗎
易 老師 
2023 11/30 09:15
只支付了分包款而沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，那么在增值稅納稅申報(bào)時(shí)就不能將分包款從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中扣除。因?yàn)楦鶕?jù)相關(guān)規(guī)定，符合條件的分包款必須在增值稅申報(bào)表中扣除，而扣除的前提是必須收到發(fā)票。
84784990
2023 11/30 09:26
那我們預(yù)交增值稅的時(shí)候是不是分包也沒(méi)有開(kāi)票，只是支付了分包款，才可以預(yù)交的時(shí)候用作分包納稅抵減
84784990
2023 11/30 09:29
預(yù)交的時(shí)候扣除了，正式的時(shí)候又沒(méi)有開(kāi)過(guò)來(lái)，這樣可以嗎
易 老師
2023 11/30 09:33
預(yù)交可以扣，正式申報(bào)沒(méi)取得票不能扣要補(bǔ)扣。
易 老師
2023 11/30 09:33
預(yù)交可以扣，正式申報(bào)沒(méi)取得票不能扣要補(bǔ)交稅。需要及時(shí)獲取發(fā)票。
84784990
2023 11/30 09:46
老師您好，不能扣要補(bǔ)交稅什么意思，不能抵扣還要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這種補(bǔ)稅嗎
易 老師
2023 11/30 09:47
邏輯上面是一樣的，沒(méi)有按規(guī)定取得發(fā)票。
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