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社保掛其他應收款 -代扣代繳個人部分，本來實際要收回1420.96 ，但是前任會計計提社保的時候，他計提1366.44元。相差54.52元。請問老師怎么平賬。
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下次發(fā)工資時補扣54.52
2023 11/29 14:24
84784962 
2023 11/29 14:25
怎么做、？
老師
家權老師 
2023 11/29 14:27
.發(fā)放工資時扣社保和個稅?
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）54.52
84784962
2023 11/29 14:29
工資沒有計提多54.52元啊
84784962
2023 11/29 14:29
分錄我會啊 ，就是申報工資的時候，沒有申報多54.52元
家權老師
2023 11/29 14:33
沒明白你具體要表達什么？是做賬少扣了還是個稅申報少申報了？
84784962
2023 11/29 14:34
實際上社保個人部分是要收回1420.96。
84784962
2023 11/29 14:35
但是會計只計提1366.44
家權老師
2023 11/29 14:35
那么前邊的會計就是少扣了，以后就是我寫的那個分錄補扣回來就是
84784962
2023 11/29 14:41
會計分錄是對。就是申報工資的時候，沒有多計提54.52。，
84784962
2023 11/29 14:41
支付工資的時候?上54.52 工資也對不上了
家權老師
2023 11/29 14:45
申報錯誤就更正申報，少計提了工資就是補計提
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