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問題已解決
老師，我們公司之前沒記過帳，中途建帳，庫存商品是按實地盤點的記，還是按開票金額記啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
建議按實際盤點數(shù)量為準(zhǔn)，金額參考發(fā)票單價。
發(fā)票情況也需要梳理，如果存在有存貨無發(fā)票的，看是否有未開票情況（索要），如確實無法取得發(fā)票，所得稅前需要納稅調(diào)增。
2023 11/28 13:07
84785041 
2023 11/28 13:10
現(xiàn)在是有存貨，但是發(fā)票年底統(tǒng)一開，建帳的時候需要把沒有開票的掛預(yù)付帳款科目嗎
竹老師 
2023 11/28 13:13
沒發(fā)票，但是否有付款？
84785041
2023 11/28 13:14
有付款啊
竹老師
2023 11/28 13:14
付款了? 就庫存商品 --- 暫估入庫，收到發(fā)票后統(tǒng)一調(diào)整金額。
竹老師
2023 11/28 13:15
借：庫存商品 --- 暫估入庫
貸：預(yù)付賬款--XXX
84785041
2023 11/28 13:17
但是貨都賣出去了，收入支出都是老板自己賬戶，也都沒票，也沒記賬，現(xiàn)在該怎么建帳啊
竹老師
2023 11/28 13:19
今后盡量不用私人賬戶收付款
如果貨物一進一出? ?錢也不在公司賬戶? ?發(fā)票也沒有
這種情況就不要再賬里體現(xiàn)了
不合規(guī)的業(yè)務(wù)體現(xiàn)出來不得補稅么！！
以后都使用公戶收款，購銷都有發(fā)票就好了
84785041
2023 11/28 13:26
說了老板不聽，現(xiàn)在就按實地盤點法記庫存，也不記預(yù)付和庫存商品暫估入帳可以嗎，試算不平衡了記其他應(yīng)付款-老板，可以嗎
竹老師
2023 11/28 13:31
暫時這么入也可以? 但是你們老板以后想把自己的賬沖平，需要擬定協(xié)議的? ?當(dāng)初臨時借給一筆存貨用于公司經(jīng)營。
竹老師
2023 11/28 13:32
而且這部分存貨? 是沒有成本發(fā)票的
84785041
2023 11/28 13:37
現(xiàn)在是資產(chǎn)大于負(fù)債，只能掛其他應(yīng)付款-老板了，這樣公司還欠老板了，實際上這個其他應(yīng)付款是收款減去費用支出
竹老師
2023 11/28 13:39
還是那句話? ?既然開始梳理賬務(wù)了，不合規(guī)的盡量不計進來。
按你們老板的意思，其他應(yīng)付款? 就是代指小金庫了? ?這個是存在風(fēng)險的
84785041
2023 11/28 13:49
那現(xiàn)在資產(chǎn)大于負(fù)債的數(shù)，是掛老板其他應(yīng)付款合適，還是掛未分配利潤合適啊
竹老師
2023 11/28 13:51
掛不了未分配利潤的? ?未分配利潤是經(jīng)營形成了，不能作為擠差的科目來用
84785041
2023 11/28 13:56
好的 謝謝老師
竹老師
2023 11/28 13:57
不客氣? 歡迎繼續(xù)交流探討
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