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老師，實(shí)際情況是這樣的，幫忙再看看分錄怎么寫(xiě)？謝謝

那就是我之前發(fā)給你的分錄

10月份做帳是掛帳的，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？加工費(fèi)也屬于我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)農(nóng)收入

10月份掛賬就不需要賬務(wù)處理啊，等到實(shí)際支付的時(shí)候再賬務(wù)處理，其次加工費(fèi)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那在產(chǎn)生加工費(fèi)的當(dāng)月賬務(wù)處理為： 借：應(yīng)收賬款-A公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 其次： 借：應(yīng)付賬款-A公司 131217.6 貸：應(yīng)收賬款-A公司 8564 ? ? ? ?其他應(yīng)收款?-代付材料款 4632 ? ? ? ?財(cái)務(wù)費(fèi)用-現(xiàn)金折扣 5000 ? ? ? 銀行存款 113021.6

老師，那意思是，10月份掛賬時(shí)，只需要做一筆分錄，借：原材料 131217.6 貸：應(yīng)付賬款 131217.6 這樣對(duì)嗎？

如果是材料是10月入賬的，那就是這么賬務(wù)處理，但是如果不是，就是材料具體什么時(shí)候入賬，就在當(dāng)月賬務(wù)處理

不知道我現(xiàn)在做的是否正確呢

也是可以的，但是一般都是在實(shí)際支付的時(shí)候，沖銷應(yīng)收應(yīng)付，還有，你不需要考慮稅費(fèi)的嗎

但是一般都是在實(shí)際支付的時(shí)候，沖銷應(yīng)收應(yīng)付，老師，這句話，我不太明白，意思是，我那筆借：應(yīng)付賬款-A公司，貸：應(yīng)收賬款-A公司，這種沖減法，不對(duì)是嗎？我們是做內(nèi)賬，不含稅的

我們是很少會(huì)這樣沖銷，一般都是在最終結(jié)賬的時(shí)候編制一筆憑證，你這就是多做了一筆憑證，不過(guò)你這樣也沒(méi)有問(wèn)題

老師，那你可否按你正常的操作流程 ，按我告訴你的，幫我按你的意思，寫(xiě)一下會(huì)計(jì)發(fā)給我，我想按你的正確思路寫(xiě)憑證。謝謝您，辛苦你耐心指導(dǎo)我

其實(shí)并不是說(shuō)誰(shuí)的就是正確的，因?yàn)閷?shí)際工作中，每個(gè)憑證后都需要有附件，所以會(huì)盡可能簡(jiǎn)單處理。 按照你提供的情況： 在收到A公司材料時(shí)： 借：原材料 131217.6 貸：應(yīng)付賬款-A公司 131217.6 應(yīng)收A公司加工費(fèi)時(shí)： 借：應(yīng)收賬款-A公司 8564 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-加工費(fèi) 8564 幫A公司代付材料款時(shí)： 借：其他應(yīng)收款-A公司 4632 貸：銀行存款 4632 因?yàn)楝F(xiàn)金折扣一般都是根據(jù)貴公司實(shí)際支付日期計(jì)算得來(lái)的，所以應(yīng)該在實(shí)際支付日賬務(wù)處理 借：應(yīng)付賬款-A公司 131217.6 貸：應(yīng)收賬款-A公司 8564 ? ? ? ?其他應(yīng)收款-A公司 4632 ? ? ? ?財(cái)務(wù)費(fèi)用-現(xiàn)金折扣 5000 ? ? ? 銀行存款 113021.6

那我做的那筆借，應(yīng)付賬款，貸應(yīng)收帳款是多寫(xiě)的是嗎？系統(tǒng)會(huì)直減沖的是嗎？

沒(méi)有啊，在實(shí)際支付的時(shí)候，不是沖減了嗎?系統(tǒng)不會(huì)自動(dòng)對(duì)沖的

好的，感謝老師

不客氣，祝你心想事成！步步高升！

老師，連續(xù)10次的提問(wèn)，就找不到你了，那我可以通過(guò)什么方式能聯(lián)系到你呀，好想有你的聯(lián)系方式，你不緊經(jīng)驗(yàn)豐富，而且又有耐心，感恩遇見(jiàn)您

你下次提問(wèn)可以直接@悶悶老師就好，感謝你的認(rèn)可