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問(wèn)題已解決
老師，我公司是小規(guī)模納稅人，有異地工程開(kāi)票比如我7月至9月都有開(kāi)發(fā)票關(guān)于異地建筑服務(wù)的發(fā)票，我是每月預(yù)繳還是可以按季度預(yù)繳增值稅？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，小規(guī)模還是季度預(yù)繳增值稅
2023 11/26 17:26
84785015 
2023 11/26 17:28
不是開(kāi)票當(dāng)月就要預(yù)繳嗎？
廖君老師 
2023 11/26 17:35
您好，我們稅種核定是季度還是月度。月度不超10不繳，不超30季度也不用預(yù)繳
根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于小規(guī)模納稅人免征增值稅政策有關(guān)征管問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2019年第4號(hào)）第一條和第六條規(guī)定，小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷(xiāo)售行為，合計(jì)月銷(xiāo)售額未超過(guò)10萬(wàn)元（以1個(gè)季度為1個(gè)納稅期的，季度銷(xiāo)售額未超過(guò)30萬(wàn)元，下同）的，免征增值稅。按照現(xiàn)行規(guī)定應(yīng)當(dāng)預(yù)繳增值稅稅款的小規(guī)模納稅人，凡在預(yù)繳地實(shí)現(xiàn)的月銷(xiāo)售額未超過(guò)10萬(wàn)元的，當(dāng)期無(wú)需預(yù)繳稅款。企業(yè)所得稅需要預(yù)繳
84785015
2023 11/26 18:43
我們約銷(xiāo)售額超30萬(wàn)的
84785015
2023 11/26 18:43
我們?cè)落N(xiāo)售額超30萬(wàn)的
廖君老師
2023 11/26 18:50
哦，那 是要月度在異地預(yù)繳增值稅的
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