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問(wèn)題已解決
老師好“無(wú)償提供給本企業(yè)招待A型號(hào)洗衣機(jī)十臺(tái) 單位生產(chǎn)成本1200元 出廠價(jià)2000元 按出產(chǎn)價(jià)的60%售給職工A型號(hào)洗衣機(jī)140臺(tái)”怎么計(jì)銷(xiāo)項(xiàng)稅
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您好，是這樣計(jì)算的這個(gè)? 2000*140*13%=36400
2023 11/19 16:05
84785025 
2023 11/19 16:09
為什么不是1200*140*13%
84785025
2023 11/19 16:10
無(wú)償提供十臺(tái)這個(gè)不用計(jì)稅嗎 不是視同銷(xiāo)售嗎
小鎖老師 
2023 11/19 16:11
需要視同銷(xiāo)售，按照2000計(jì)稅，一共是150臺(tái)，剛才沒(méi)看到那個(gè)無(wú)償?shù)?0臺(tái)，需要用2000的。2000*150*13%
84785025
2023 11/19 16:13
明白了謝謝老師
小鎖老師
2023 11/19 16:13
不客氣的，祝您開(kāi)心
84785025
2023 11/19 16:17
老師還有問(wèn)題 會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做呢
小鎖老師
2023 11/19 16:18
借 管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 10*2000*1.13=22600? ?管理費(fèi)用——職工福利140*2000*1.13=316400? 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 150*2000=300000? ?運(yùn)應(yīng)交稅費(fèi)? 22600+316400-300000=39000
84785025
2023 11/19 16:31
老師為什么是*1.13呀？
小鎖老師
2023 11/19 16:32
視同銷(xiāo)售，做收入了，你好
84785025
2023 11/19 16:42
明白了謝謝老師
小鎖老師
2023 11/19 16:43
不客氣的理解了就好
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