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問題已解決
請(qǐng)問老師，進(jìn)項(xiàng)稅金上期期末留抵額怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)不用另作分錄。
2023 11/17 11:31
84785016 
2023 11/17 11:36
老師，那我10月實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅金是20萬，銷項(xiàng)稅金是25萬，應(yīng)繳納增值稅是5萬，再減去上月留抵進(jìn)項(xiàng)5000，實(shí)際繳納4.5萬，如果賬目上留抵額不做分錄的話，那賬上10月實(shí)際繳納增值稅與增值稅申報(bào)表金額就不一致了，可以嗎？
岳老師 
2023 11/17 11:45
按照你提供數(shù)據(jù)，這樣就沒有留抵了。
84785016
2023 11/17 11:53
老師，就是9月末余下的留抵額5000元，我10月抵了，那么結(jié)合上面跟您說的，需不需要做分錄？
岳老師
2023 11/17 12:00
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）4.5萬
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）0.5萬
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