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實(shí)務(wù)
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我們公司2月借給了三個(gè)股東錢，要是這些錢年底前還不上是不是要按股東分紅處理呀？
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你好 執(zhí)行合同約定的?
2023 11/16 15:55
84784998 
2023 11/16 16:19
執(zhí)行合同約定？沒有合同呀。因?yàn)橹翱吹竭^一條規(guī)定就是關(guān)于公司之間年底借款的。
玲老師 
2023 11/16 16:20
股東向企業(yè)借款，年底不還按分紅繳納個(gè)人所得稅。
84784998
2023 11/16 16:20
股東也是公司，不是個(gè)人。
玲老師
2023 11/16 16:23
那就視同銷售。繳納6%的增值稅。
84784998
2023 11/16 16:29
1、股東是個(gè)人，借款就算分紅；2、股東是公司，借款就視同銷售；3、員工借款算發(fā)工資；4、其他公司借款也視同銷售是吧。
84784998
2023 11/16 16:33
這三個(gè)股東呢之前都有投資款的，借他們錢后可不可以算退股呢？或者有沒有其他處理方法呢？
玲老師
2023 11/16 16:34
前面這4個(gè)都是正確的對(duì)的。
玲老師
2023 11/16 16:35
是不是退股，那就看你真實(shí)業(yè)務(wù)。不是說退伍就退伍了，要有單位要有相關(guān)的政策，工商局還要變更。
84784998
2023 11/16 16:37
好的，視同銷售？我借錢給別人怎么視同銷售呀？別人視同銷售給我對(duì)嗎？那么我沒收到發(fā)票呀。這個(gè)賬要怎么處理呢？
玲老師
2023 11/16 16:45
你好 你出借你應(yīng)確認(rèn)收入? ?這樣 對(duì)方支付利息? 無息的視同銷售一樣交增值稅你們?
84784998
2023 11/16 16:47
我們借錢出去還交增值稅，沒太懂。我們用50萬打比喻哈，到年底了我這個(gè)錢沒收回來，我這個(gè)分錄怎么寫呢？
玲老師
2023 11/16 16:49
你好 是呀? 50/1.06*0.06交增值稅? ?這樣?
84784998
2023 11/16 16:50
我知道增值稅，我們是小規(guī)模1%的，只是不明白我們公司為什么要交
玲老師
2023 11/16 16:52
你好? 按貸款服務(wù) 交增值稅這樣? ? 50/1.01*0.01
84784998
2023 11/16 16:55
哦，我懂的，通俗點(diǎn)說視作貸款吧，就等于我公司放貸給別個(gè)公司，我們要交放貸的增值稅對(duì)吧？
玲老師
2023 11/16 16:57
你好 對(duì) 就是這個(gè)意思 的?
84784998
2023 11/16 16:58
那么對(duì)方公司要交什么稅不呢？
玲老師
2023 11/16 16:59
對(duì)方不交稅的呢? 不交稅的?
84784998
2023 11/16 17:00
也就是債務(wù)人的啥也不用管，我債權(quán)人還得交稅是吧，哈哈。
玲老師
2023 11/16 17:05
你好，是的，是這樣情況。
玲老師
2023 11/16 17:05
要是嚴(yán)格來說，對(duì)方要交所得稅的。
就是你應(yīng)該收他的利息沒有收，然后他這個(gè)沒有支出的利息就記到營(yíng)業(yè)外收入了，這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入要交企業(yè)所得稅。
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