問題已解決
老師。我這個進項稅和銷項稅以前的會計都不結轉,導致有余額。我要怎么做???
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答你好? 結轉
你好同學:
結轉銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結轉:
1、結轉進項稅額:
借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(進項)
2、結轉銷項稅額:
借:應交稅費——應交增值稅(銷項)
貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額,
借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額,
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2023 11/16 15:55
84785025
2023 11/16 16:57
辛苦老師打了這么多字了,這個結轉我會,有余額是因為之前的會計沒有像今天您寫這個結轉,導致銷項稅和進項稅都有余額,我后面接的是轉了的,我想問的是他之前留下來的余額還有沒有辦法給他接平。我們公司的稅是一直在交的。
玲老師
2023 11/16 16:58
你好? 一樣處理? 進項和銷項科目轉到轉出未交增值稅結平?
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