00:10:00
問題已解決
老師，建筑業(yè)預(yù)交增值稅的稅額自動在附表四帶出來，預(yù)交的附加稅在哪里看，帶到哪個表
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
附加稅不需要單獨填寫。
2023 11/15 09:42
郭老師 
2023 11/15 09:42
你的增值稅抵扣了，附加稅跟著抵扣。
84785015 
2023 11/15 09:48
在申報的報表里面沒有體現(xiàn)抵減的預(yù)交的附加是這意思把，但是在主表里面都是抵減了的？
郭老師
2023 11/15 09:48
對的，是的，是這個意思的。
84785015
2023 11/15 09:59
老師，怎么測算這個月員工需要交多少個稅呢？這些員工是之前沒有申報過個稅的，工資超5000了
郭老師
2023 11/15 09:59
你好，系統(tǒng)里面有一個離線算個稅。
郭老師
2023 11/15 09:59
本期應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=（累計預(yù)繳應(yīng)納稅所得額×稅率-速算扣除數(shù)）-已預(yù)扣預(yù)繳稅額
累計預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=累計收入-累計免稅收入-累計基本減除費用-累計專項扣除-累計專項附加扣除-累計依法確定的其他扣除。
其中：累計基本減除費用，按照5000元/月乘以當(dāng)前月份數(shù)計算。
郭老師
2023 11/15 10:00
你按照上面的方法來。
84785015
2023 11/15 10:02
那這個新員工10月份才來的，當(dāng)前月份應(yīng)該就是按照一個月把，還是按照5000*10計算
郭老師
2023 11/15 10:03
你行，十月份入職，11月份兒發(fā)工資，12月份申報個稅的累計扣除費用是1萬。
84785015
2023 11/15 10:34
老師，我們建筑公司10月開的發(fā)票，我在11月報稅期預(yù)交的，那我在10月份的時候是不是需要計提預(yù)交的稅款？具體分錄怎么做
郭老師
2023 11/15 10:37
需要的借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。貸應(yīng)交稅費、未交增值
郭老師
2023 11/15 10:37
這個是結(jié)轉(zhuǎn)你需要繳納的增值稅的。
84785015
2023 11/15 10:42
計提預(yù)交增值稅借應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅貸應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交，還需要做這一步嗎
郭老師
2023 11/15 10:43
不需要的，如果你需要抵扣，借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，做這一個抵扣。
84785015
2023 11/15 14:23
老師，年底了，我今天有一些預(yù)付賬款沒有收回來發(fā)票，這個對匯算清繳有影響嗎？如果說在來年5.31前也沒有取得發(fā)票呢
郭老師
2023 11/15 14:24
好，匯算青椒之前取得發(fā)票就可以的，這個不影響。
84785015
2023 11/15 14:24
我掛的是預(yù)付賬款科目，即使沒有回來發(fā)票也不影響是嗎
郭老師
2023 11/15 14:25
你好，對的，是的，沒有做成本的是的
閱讀 124
描述你的問題，直接向老師提問
592
意見反饋
