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問題已解決
老師您好，上個月公司不夠錢發(fā)工資，就發(fā)了一部分，還有一部分沒有發(fā)，跟這個月一起發(fā)，請問這個月跟下個月怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，您好，您的具體 問題/情況 是什么 ？
2023 11/13 16:28
易 老師 
2023 11/13 16:28
您好，您的具體情況是什么，有些什么項目數據嗎？
84784950 
2023 11/13 16:32
就是銀行賬上不夠發(fā)工資，上個月就發(fā)了一部分工資，還有一部分下個月跟當月的一起發(fā)，請問怎么做賬
易 老師
2023 11/13 16:33
同學您好，借：應付職工薪酬-工資
貸：應交稅費-應交個稅所得稅，其他應付款
銀行存款
84784950
2023 11/13 16:43
老師，假設，應發(fā)工資1500，個稅10，社保加公積金50，實發(fā)工資1440，由于當時賬上沒有1440，只付了1000，還剩440工資跟下個月工資一起發(fā)，麻煩以例子的形式幫忙做了一下，這個月和下個月的賬務處理，謝謝
易 老師
2023 11/13 16:46
同學您好，借：應付職工薪酬-工資1500
貸：應交稅費-應交個稅所得稅10，其他應交款-公積金50其他應付款440
銀行存款1000
84784950
2023 11/13 16:53
老師，請問下個月實際發(fā)放的時候怎么沖掉呢，假設下個月，應發(fā)工資1800，個稅20，社保及公積金50，實發(fā)1730再加上上個月未發(fā)的440，合計發(fā)放：2170，請問該怎么入賬，其他應付款的二級科目是什么呢
易 老師
2023 11/13 17:07
同學您好，借：應付職工薪酬-工資1800其他應付款440
貸：應交稅費-應交個稅所得稅20，其他應交款-公積金50
銀行存款2170
84784950
2023 11/13 17:18
老師，其他應付款的二級科目設置什么合適呢
易 老師
2023 11/13 17:20
同學您好，未付工資然后可以掛員工個人姓名輔助核算
84784950
2023 11/13 17:21
好的，謝謝老師
易 老師
2023 11/13 17:25
不客氣，有空給五星好評:（我的提問-本問題溝通界面，結束提問并評價）
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