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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，圖片分錄1月97#、1月157#分別代表什么？?jī)蓚€(gè)分錄之間有啥關(guān)系
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，97是計(jì)提車(chē)間非直接人員或管理人員工資，157是把制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，關(guān)系是數(shù)據(jù)是一樣的
157就是成本三大費(fèi)用的（料工費(fèi)）費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本
2023 11/12 13:57
84785035 
2023 11/12 14:00
請(qǐng)問(wèn)借方標(biāo)注橙色的，1月97#放到生產(chǎn)成本的工資，為啥又通過(guò)1月157#又放到制造費(fèi)用一遍。
廖君老師 
2023 11/12 14:03
您好，我看明白了，這個(gè)生產(chǎn)成本又進(jìn)了制造費(fèi)用，工資是成本會(huì)計(jì)在表格里進(jìn)行分配，您看他寫(xiě)了分配輔助生產(chǎn)成本
84785035
2023 11/12 14:08
所以就導(dǎo)致我計(jì)算的生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用的工資合計(jì)數(shù)大于應(yīng)付職工薪酬的合計(jì)數(shù)？但是我不知道為什么？
廖君老師
2023 11/12 14:10
您好，只用從97號(hào)憑證里取數(shù)
84785035
2023 11/12 14:36
我用的是sunmifs公式，怎么弄呢？
廖君老師
2023 11/12 14:37
您好，那用2次，借方減貸方
84785035
2023 11/12 14:41
制造費(fèi)用-工資（熟食車(chē)間、包裝車(chē)間）、為啥走了應(yīng)付職工薪酬貸方？
84785035
2023 11/12 14:42
而制造費(fèi)用（維修、鍋爐，制冷、電工），轉(zhuǎn)分配到生產(chǎn)成本走應(yīng)付職工薪酬，為啥？
廖君老師
2023 11/12 14:56
您好，所有的工資相關(guān)的成本費(fèi)用都是走貸方?應(yīng)付職工薪酬呀，要在這個(gè)科目歸集工資的
84785035
2023 11/12 15:02
圖片97#貸：應(yīng)付職工薪酬。為什么97#放到生產(chǎn)成本的（維修、鍋爐，制冷、電工）又在157#轉(zhuǎn)到制造費(fèi)用了呢？
廖君老師
2023 11/12 15:09
您好，生產(chǎn)成本又進(jìn)了制造費(fèi)用，成本會(huì)計(jì)在表格里進(jìn)行分配，您看他寫(xiě)了分配輔助生產(chǎn)成本
84785035
2023 11/12 15:24
正常情況下，是制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本呀？這個(gè)157#為啥是反著的。
廖君老師
2023 11/12 15:26
您好，是的，同事可能因?yàn)檫@部分工資本應(yīng)計(jì)入制造費(fèi)用進(jìn)行分配，而不是進(jìn)入生產(chǎn)成本直接歸集到產(chǎn)品中
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