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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人，旅游業(yè)，差額征收的那一部分稅額怎么做賬
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同學(xué)，你好
你開(kāi)票按照差額開(kāi)票，做分錄，就按照發(fā)票上的稅額做
2023 11/11 14:08
84784954 
2023 11/11 14:09
老師，那我可以差額開(kāi)票和全額開(kāi)票混著開(kāi)嗎
84784954
2023 11/11 14:11
老師，你看一下我這樣做對(duì)不對(duì)，收到發(fā)票，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，再每個(gè)月再結(jié)轉(zhuǎn)一下差額的稅額，分錄這樣，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
小菲老師 
2023 11/11 14:11
同學(xué)，你好
不同項(xiàng)目可以分開(kāi)開(kāi)具
84784954
2023 11/11 14:12
意思是不是兩種開(kāi)票方式可以同時(shí)存在？
小菲老師
2023 11/11 14:13
同學(xué)，你好
是可以的
84784954
2023 11/11 14:14
老師，你看一下我這樣做對(duì)不對(duì)，收到發(fā)票，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，再每個(gè)月再結(jié)轉(zhuǎn)一下差額的稅額，分錄這樣，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
老師，這個(gè)問(wèn)題麻煩幫我解讀一下
小菲老師
2023 11/11 14:15
同學(xué)，你好
你這樣做，是可以的
84784954
2023 11/11 14:17
老師我這個(gè)分錄的摘要怎么寫(xiě)比較合適呢
小菲老師
2023 11/11 14:17
同學(xué)，你好
摘要：抵扣的稅額
84784954
2023 11/11 14:20
老師，再問(wèn)一下，我收到的成本發(fā)票，發(fā)票右下角備注欄有寫(xiě)差額征稅，后面還有一些數(shù)字，這個(gè)數(shù)字是什么意思，這個(gè)數(shù)字比票面含稅金額小一點(diǎn)
小菲老師
2023 11/11 14:24
同學(xué)，你好
截圖一下
84784954
2023 11/11 14:26
你看一下
小菲老師
2023 11/11 14:30
同學(xué)，你好
備注這個(gè)就是成本金額
84784954
2023 11/11 14:35
這個(gè)金額是含稅還是不含稅，這個(gè)金額是不是申報(bào)表里面的這個(gè)金額
小菲老師
2023 11/11 14:36
同學(xué)，你好
是不含稅的
84784954
2023 11/11 14:36
圈起來(lái)的這個(gè)銷(xiāo)售額呢
小菲老師
2023 11/11 14:37
同學(xué)，你好
這個(gè)全額征稅的
84784954
2023 11/11 14:39
圈錯(cuò)了，應(yīng)該圈后面的那個(gè)金額，就是實(shí)際抵扣金額那里，也就是說(shuō)我差額征稅，用的金額并非發(fā)票上的含稅金額，而是備注欄里面的這個(gè)金額？
小菲老師
2023 11/11 14:41
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
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