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實(shí)務(wù)
問題已解決
10月份員工做了半個(gè)月離職，10月公司部份的社保該員工承擔(dān)一半，11月發(fā)10月工資時(shí)扣了這部份的社保費(fèi)，請(qǐng)問題會(huì)計(jì)分錄要如何寫？
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借應(yīng)付職工薪酬社保，
其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)社保，
貸銀行存款，然后發(fā)工資的時(shí)候借應(yīng)付的工薪工資，
貸其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保。
2023 11/09 09:56
84784951 
2023 11/09 10:04
“借應(yīng)付職工薪酬社保， 其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)社保”這個(gè)是10月份繳社保時(shí)寫的會(huì)計(jì)分錄，對(duì)吧？那10月份計(jì)提社保時(shí)該員工承擔(dān)的社保費(fèi)會(huì)計(jì)分錄如何寫？
郭老師 
2023 11/09 10:05
對(duì)的，是的，借管理費(fèi)用社保
貸應(yīng)付職工薪酬，社保
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資。
84784951
2023 11/09 10:14
“借管理費(fèi)用社保 貸應(yīng)付職工薪酬，社保 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資”10月計(jì)提社保時(shí)離職員工承擔(dān)社保和其他員工的要分開寫分錄么？
郭老師
2023 11/09 10:15
可以在一塊兒，也可以分開。
84784951
2023 11/09 10:24
10月可以不計(jì)提該離職員工的社保么？公司是當(dāng)月繳當(dāng)月的社保
郭老師
2023 11/09 10:24
需要的，我上面不是給你寫了。月集體當(dāng)月的呀。
84784951
2023 11/09 11:49
“借管理費(fèi)用社保 貸應(yīng)付職工薪酬，社保 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資”計(jì)提社保時(shí)是要寫這兩個(gè)分錄么？還是
這個(gè)是“借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資”10月底計(jì)提工資，11月發(fā)工資？
郭老師
2023 11/09 11:53
你好，這兩個(gè)同時(shí)做，一個(gè)是企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保，一個(gè)是工資。
郭老師
2023 11/09 11:53
十月底計(jì)提十月份的
84784951
2023 11/09 15:29
不好意思，有關(guān)上面問題我有點(diǎn)蒙，假如10月份全公司員工社保費(fèi)（公司部份）已繳納1000元，那個(gè)離職員工要承擔(dān)公司部份100元，麻煩幫忙寫下10月份計(jì)提社保的分錄和繳納社保的分錄，謝啦！
郭老師
2023 11/09 15:30
實(shí)際現(xiàn)在企業(yè)和個(gè)人分別是多少，不看比例，就看他實(shí)際承擔(dān)的。
84784951
2023 11/09 15:37
假如10月份全公司員工社保費(fèi)（公司部份）已繳納1000元，那個(gè)離職員工要承擔(dān)公司部份100元，麻煩幫忙寫下10月份計(jì)提社保的分錄和繳納社保的分錄，按此寫下分錄
郭老師
2023 11/09 15:38
借管理費(fèi)用工資，
貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬社保，
貸應(yīng)付職工薪酬社保。這是十月份記提
支付借應(yīng)付職工薪酬、社保、
其他應(yīng)收款、個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保
貸銀行存款。
郭老師
2023 11/09 15:38
借應(yīng)付職工薪酬、工資，貸其他應(yīng)收款、個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保。11月份。
84784951
2023 11/09 15:47
計(jì)提社保時(shí)“貸應(yīng)付職工薪酬社保=支付時(shí)”借付職工薪酬社保+其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)社?！皩?duì)么？
郭老師
2023 11/09 15:48
你好，第一個(gè)計(jì)提社保，這個(gè)是企業(yè)負(fù)擔(dān)的，個(gè)人的在工資里面。
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