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問題已解決
我單位是事業(yè)單位，非義務(wù)教育學(xué)校，單位沒有自己的對公賬戶，只有財政非稅專戶。每月出納用個人的微信收到學(xué)生交的學(xué)費，月末提現(xiàn)到出納的銀行卡，再繳存到財政專戶，最后報用款計劃使用。 請問假設(shè)存入學(xué)費1萬到財政，報用款計劃5千，財政下達5千后開始付款。這幾個流程的分錄該怎么寫呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
收到學(xué)生交的學(xué)費并存入出納的銀行卡：
借：銀行存款（出納的銀行卡） 10000
貸：預(yù)收賬款（學(xué)生學(xué)費） 10000
將出納的銀行卡中的學(xué)費提現(xiàn)到財政非稅專戶：
借：銀行存款（財政非稅專戶） 10000
貸：銀行存款（出納的銀行卡） 10000
向財政部門報用款計劃，申請使用5000元：
借：部門預(yù)算（用款計劃） 5000
貸：銀行存款（財政非稅專戶） 5000
財政部門下達用款計劃后開始付款：
借：銀行存款（財政非稅專戶） 5000
貸：銀行存款（出納的銀行卡） 5000
2023 11/07 13:12
84784949 
2023 11/07 13:16
老師你好，我們財政下計劃是走的國庫一體化支付哦，不是到個人的卡上。所以我想用應(yīng)收賬款。但是如果我借費用，貸其他應(yīng)收款。我月度結(jié)轉(zhuǎn)無法自動生成這塊費用。
樸老師 
2023 11/07 13:21
那你就用你說的科目
84784949
2023 11/07 13:24
1??收到學(xué)費
銀行存款
其他應(yīng)收款-財政
2??存入財政專戶
其他應(yīng)收款-財政
銀行存款
3????收到財政的計劃
?事業(yè)收入
?其他應(yīng)收款
?4???付款 借 xx費用
貸 事業(yè)收入
我如果這樣的話有問題嗎？
樸老師
2023 11/07 13:30
這樣子做也可以的
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