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問(wèn)題已解決
老師好，我們公司銷(xiāo)售一批貨出去，但是很久了，有一小部分對(duì)方賣(mài)不掉了，也是過(guò)期了，但是公司給客戶(hù)退款了，開(kāi)了紅字信息表給客戶(hù)，客戶(hù)也開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，但是那些已經(jīng)過(guò)期的貨，沒(méi)有讓客戶(hù)退回來(lái)，請(qǐng)問(wèn)這種情況我們?cè)趺醋鲑~？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
針對(duì)這種情況，您可以按照以下步驟進(jìn)行做賬：
1.退款處理：借：營(yíng)業(yè)外支出貸：銀行存款紅字信息表和負(fù)數(shù)發(fā)票只是客戶(hù)方面的財(cái)務(wù)憑證，不會(huì)影響您的做賬。
2.報(bào)損處理：借：壞賬準(zhǔn)備貸：應(yīng)收賬款同時(shí)，您需要將過(guò)期貨物的成本從庫(kù)存中減去，并進(jìn)行相應(yīng)的成本會(huì)計(jì)處理。
3.確認(rèn)銷(xiāo)售收入：借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
在處理退貨和報(bào)損的過(guò)程中，您需要保留好相關(guān)憑證和記錄，以便日后審計(jì)和查賬。
2023 10/31 11:44
84784981 
2023 10/31 12:18
客戶(hù)貨沒(méi)有退回來(lái)，直接給他少了錢(qián)而已
樸老師 
2023 10/31 12:21
同學(xué)你好
那就直接沖減
84784981
2023 10/31 14:12
是怎么提現(xiàn)出分錄呢？
樸老師
2023 10/31 14:15
沖減應(yīng)收就可以了
84784981
2023 10/31 14:18
那對(duì)利潤(rùn)有影響嗎？
樸老師
2023 10/31 14:22
同學(xué)你好
這個(gè)沒(méi)有影響
樸老師
2023 10/31 14:23
沖減了收入才有影響
84784981
2023 10/31 14:24
我們開(kāi)了紅字信息表，也開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票出來(lái)的
樸老師
2023 10/31 14:28
同學(xué)你好
那這個(gè)要紅沖做原分錄負(fù)數(shù)紅沖
84784981
2023 10/31 14:30
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸：收入 （負(fù)數(shù)） 銷(xiāo)項(xiàng)增值稅 （負(fù)數(shù)）
樸老師
2023 10/31 14:35
同學(xué)你好
分錄是這樣的
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