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問題已解決
老師，公司有收到個人代開的勞務費發(fā)票金額為10000元，到時支付個人金額還是10000元，我司代扣代繳個稅，到時匯算清繳時叫個人還回個稅至公司， 這樣可以嗎？申報個稅怎么申報及怎么做賬
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你好，我覺得你還是提前把這個錢扣出來比較穩(wěn)妥
2023 10/30 16:04
84784979 
2023 10/30 16:16
因為農民工都不會讓我們扣
除非等他們匯算清繳后有個稅錢到他們賬上他們才會把個稅的錢還給公司
東老師 
2023 10/30 16:17
那也可以，只是你們不代扣代繳，將來風險在你們公司
84784979
2023 10/30 16:19
那這樣怎么申報和做賬呢
東老師
2023 10/30 16:20
你們申報正常交稅，借其他應收款農民工 貸銀行存款
將來收到個稅 借銀行存款 貸其他應收款
84784979
2023 10/30 16:38
老師，可以把每個過程的分錄寫給我看嗎？
東老師
2023 10/30 16:44
支付工資借應付職工薪酬 10000 貸銀行存款10000
東老師
2023 10/30 16:45
申報個稅 借其他應收款農民工100 貸銀行存款100
收到退回個稅 借銀行存款100 貸其他應收款100
84784979
2023 10/30 16:51
應交稅費-個稅沒有體現(xiàn)呢
還有申報個稅勞務報酬申報收入為多少
東老師
2023 10/30 16:51
直接就記入到其他應收款了
84784979
2023 10/30 16:55
申報個稅申報收入金額為多少
東老師
2023 10/30 16:55
按照10000來申報就可以的
84784979
2023 10/30 17:18
老師
可以這樣做嗎？
確認費用
借:管理費用-勞務費 10000
貸:其他應付款 10000
支付
借:其他應付款 10000
其他應收款-代繳扣稅 100
貸:銀行存款 10000
應交稅費-應交個人所得稅 100
次月申報
借:應交稅費-個稅 100
貸:銀行存款 100
待農民工自己匯算清繳后還個稅到公司
借:銀行存款 100
貸:其他應收款 100
東老師
2023 10/30 17:19
沒問題，你這么做也可以的
84784979
2023 10/30 17:23
企業(yè)所得稅能扣除多少收入
東老師
2023 10/30 17:24
就是你申報的這個1萬可以扣除
84784979
2023 10/30 18:35
申報收入
也是申報1萬是嗎？
不用再推算稅前收入申報是嗎？
東老師
2023 10/30 18:35
不用，這個個稅是你們負擔了，也不需要再去推算
84784979
2023 10/30 18:38
如果到時農民工不把匯算清繳退回的個稅給公司
到時申報個稅又是按1萬申報了
這樣是不是到時有問題
東老師
2023 10/30 18:39
你這個只是損失個稅的問題
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