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問(wèn)題已解決
有做過(guò)審計(jì)的老師嗎，審計(jì)的時(shí)候，往來(lái)的賬齡是以審定數(shù)來(lái)分還是未審數(shù)來(lái)分，做過(guò)審計(jì)的老師才說(shuō)哈，這個(gè)對(duì)我很重要，麻煩啦，謝謝
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，老師以前帶隊(duì)審計(jì)過(guò)
賬齡按照審定數(shù)劃分的
2023 10/23 18:20
84784967 
2023 10/23 18:23
在麻煩下老師。比如應(yīng)收的貸方重分類到了預(yù)收，這個(gè)時(shí)候只是做了調(diào)整分錄。如果以審定數(shù)來(lái)做賬齡的話，那重分類的那筆金額就不會(huì)顯示賬齡了咯？既不會(huì)在應(yīng)收的底稿里顯示賬齡也不會(huì)在預(yù)收的底稿里顯示賬齡，是這樣嗎？
冉老師 
2023 10/23 18:24
不是的，預(yù)收賬款余額加上這一筆
同樣預(yù)收賬款賬齡也要含這一筆
84784967
2023 10/23 18:27
有點(diǎn)亂哦。您的意思是把重分類的這筆放到預(yù)收的底稿，那預(yù)收的明細(xì)表里面多了這筆金額，那審定表里面調(diào)整分錄：借預(yù)收，貸應(yīng)收。這種預(yù)收不就兩次金額啦？無(wú)形中多了一筆金額哦。審定數(shù)就大了
84784967
2023 10/23 18:28
說(shuō)錯(cuò)了，是借應(yīng)收，貸預(yù)收
冉老師
2023 10/23 18:30
比如預(yù)收100萬(wàn)，
應(yīng)收負(fù)數(shù)20萬(wàn)
重分類預(yù)收余額100+20＝120萬(wàn)
冉老師
2023 10/23 18:30
然后預(yù)收賬款按照120萬(wàn)，劃分賬齡
84784967
2023 10/23 18:31
明白了，那也就是底稿的調(diào)整分錄不直接鏈接到審定數(shù)，應(yīng)該是各所的模板問(wèn)題吧
冉老師
2023 10/23 18:32
底稿的邏輯公式一般是，未審數(shù)，加上本期調(diào)整，期末就是審定數(shù)
84784967
2023 10/23 18:34
這個(gè)我知道。我之前在別的所做的時(shí)候是審定表下面的調(diào)整分?jǐn)?shù)金額是直接公式鏈接到審定數(shù)的。但是這個(gè)所不是這樣的。之前沒(méi)做過(guò)往來(lái)，現(xiàn)在做了往來(lái)發(fā)現(xiàn)底稿模板不一樣填的方法也不一樣
冉老師
2023 10/23 18:37
是的，正常是公式的，直接鏈接
冉老師
2023 10/23 18:37
但是原理邏輯都是一樣的
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