免費(fèi)問答

一般納稅人

你好，是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額？?

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，要交4萬多

你好，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

是不是要先結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，下個(gè)月繳款的時(shí)候再平賬？

你好，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 下個(gè)月繳款的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款?

前面兩筆都是這個(gè)月做的？后面這筆是下個(gè)月做？

你好，是的，是這樣的

因?yàn)槲覀兪切麻_的公司，前面幾個(gè)月都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)也就沒做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)。這是第一次產(chǎn)生增值稅

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，也需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄的?

城建稅，教育附加，地方教育附加呢？這個(gè)月要不要做

都沒做？哭，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)要怎么做呢？

你好，城建稅，教育附加，地方教育附加，這個(gè)月需要做計(jì)提分錄，下個(gè)月做繳納分錄

那這個(gè)分錄怎么做？

你好，銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

你好，城建稅，教育附加，地方教育附加，這個(gè)月需要做計(jì)提分錄，下個(gè)月做繳納分錄。這個(gè)分錄怎么做呢

你好 這個(gè)月需要做計(jì)提分錄 借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育附加，地方教育附加 下個(gè)月做繳納分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育附加，地方教育附加，貸：銀行存款?

好的非常感謝

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評價(jià)，謝謝。