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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一般納稅人批發(fā)農(nóng)產(chǎn)品，抵扣增值稅是根據(jù)開(kāi)進(jìn)來(lái)的發(fā)票面額*9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？還是根據(jù)自己開(kāi)出去的銷售發(fā)票面額*9%抵扣
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對(duì)方給你開(kāi)的自產(chǎn)自銷的免稅普通發(fā)票，按照票面的金額乘以9%
2023 10/19 13:24
84785010 
2023 10/19 13:26
如果對(duì)方也是批發(fā)開(kāi)給我們的免稅發(fā)票，我們也可以按票面抵扣9%的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎
郭老師 
2023 10/19 13:28
不可以的，對(duì)方是批發(fā)的不行。
84785010
2023 10/19 13:31
但如果對(duì)方是批發(fā)企業(yè)，他給我們開(kāi)的是專票，我們就按正常專票票面稅額去抵扣增值稅，如果對(duì)方是自產(chǎn)自銷農(nóng)業(yè)生產(chǎn)著開(kāi)給我們的免稅發(fā)票，就可以按票面9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，是這個(gè)意思吧
郭老師
2023 10/19 13:31
好，他如果給你開(kāi)的是1%的，按你按照不含稅的金額乘以9%，如果是9%的，按照發(fā)票的稅額來(lái)。
84785010
2023 10/19 13:48
老師你說(shuō)的這個(gè)情況是對(duì)方自產(chǎn)自銷企業(yè)是吧
84785010
2023 10/19 13:48
如果對(duì)方是批發(fā)，那么我們?nèi)〉脤?duì)方開(kāi)給我們的專票，直接按稅點(diǎn)抵扣嗎？
郭老師
2023 10/19 13:50
給你開(kāi)專票，不用是自產(chǎn)自銷的
84785010
2023 10/19 13:51
那我們銷售農(nóng)產(chǎn)品要交印花稅嗎
郭老師
2023 10/19 13:51
對(duì)的，是的，需要繳納的。
84785010
2023 10/19 13:51
然后我們也可以開(kāi)免稅發(fā)票出去是吧
郭老師
2023 10/19 13:54
蔬菜、肉類、蛋類可以免增值稅，其他的不可以啊。
84785010
2023 10/19 13:56
有一個(gè)地方?jīng)]搞懂，那就是當(dāng)我們?nèi)〉眠M(jìn)項(xiàng)發(fā)票，對(duì)方也是批發(fā)，這種情況可不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，如果可以是按怎么抵抗呢？
郭老師
2023 10/19 13:59
對(duì)方給你開(kāi)專票，你可以抵扣呀，普通發(fā)票抵扣不了。
郭老師
2023 10/19 14:00
具體的怎么抵扣上面給你寫了。
84785010
2023 10/19 14:01
可是你不是說(shuō)對(duì)方得是自產(chǎn)自銷的才行，批發(fā)不可以啊，所以這個(gè)地方搞混了搞蒙了
郭老師
2023 10/19 14:04
普通發(fā)票免稅的必須自產(chǎn)自銷才可以抵扣，如果是專票，不管自產(chǎn)自銷，免稅的都可以抵扣
還有一個(gè)問(wèn)題，你覺(jué)得免稅的自產(chǎn)自銷的，他能給你開(kāi)專票嗎？他不就得交稅了，
這樣的說(shuō)實(shí)話有點(diǎn)......
明明開(kāi)普通發(fā)票免稅就可以抵扣，再去給人家開(kāi)個(gè)專票。企業(yè)再交上個(gè)稅。
84785010
2023 10/19 14:08
好的 知道啦
謝謝老師的細(xì)心講解和回答哈
記住了記住了 小本本記下來(lái)
郭老師
2023 10/19 14:10
不用客氣，工作愉快
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