免費(fèi)問答

(1)8月1日，銷售自產(chǎn)計(jì)算機(jī)200臺，不含稅單價(jià)為4000元，同時(shí)，應(yīng)對方要求，為其提供送貨服務(wù)(公司未設(shè)獨(dú)立運(yùn)輸車隊(duì))，收取不含稅運(yùn)輸費(fèi)用2000元，開具增值稅專用發(fā)票。(2)8月2日，購進(jìn)原材料1000件，增值稅專用發(fā)票注明貨款300000元，稅款39000元。(3)8月5日，公司舉行促銷活動，售出自產(chǎn)計(jì)算機(jī)100臺，原不含稅售價(jià)為每臺4000元，現(xiàn)給予8%的折扣，開具增值稅專用發(fā)票時(shí)銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上注明。(4)8月8日，銷售自產(chǎn)計(jì)算機(jī)1臺給某小規(guī)模納稅人，開具普通發(fā)票，共收取價(jià)稅款4520元。(5)8月9日，聯(lián)系貨運(yùn)公司為客戶送貨上門，支付不含稅運(yùn)輸費(fèi)用1000元，增值稅稅款90元，取得貨運(yùn)公司開具的增值稅專用發(fā)票。(6)8月9日，發(fā)現(xiàn)倉庫存放的一臺產(chǎn)品被盜，該產(chǎn)品生產(chǎn)成本2000元。(7)8月10日，申報(bào)繳納上月應(yīng)納稅額5320元。(8)8月12日，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示，被盜產(chǎn)品由倉庫管理員賠償500元，其余由企業(yè)自行承擔(dān)，該產(chǎn)品耗用材料等對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額為320元。(9)8月13日，將原總經(jīng)理個(gè)人上下班開的小轎車出售，收取購買方60000元。(10)8月16日，外購一