00:10:00
問題已解決
老板開了一張不能抵扣的增值稅進項發(fā)票。為了避免增值稅進項和銷項比對出問題。一定要先把這張發(fā)票抵扣掉，做賬以后然后再做進項轉出嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好同學，一般是這樣處理的，就類似于外購用于職工福利，因為如果不認證有造成留置票的風險，建議您先認證在做進項稅轉出處理，很高興為您解答，希望五星好評呦
2023 10/11 08:49
84785031 
2023 10/11 08:55
其實我是不想把這張發(fā)票做到賬里去，因為老板是現(xiàn)金個人支付的，我看了一下電子稅務局中，有一項不予抵扣發(fā)票勾選的項目。是不是在這里把不能抵扣的發(fā)票勾選確認后，等于在系統(tǒng)上已經(jīng)告知稅務部門這張發(fā)票是不能抵扣的了。是否同樣能實現(xiàn)抵近銷項比對的問題，另外還不用先做進項抵扣再轉出和賬務處理呢？
小成老師 
2023 10/11 10:19
這樣也可以的，不抵扣勾選適用對不用于進項抵扣，不用于出口退稅，不用于代辦出口退稅等用途的增值稅扣稅憑證進行勾選。
84785031
2023 10/11 10:26
因為這張發(fā)票是車輛修理的發(fā)票，但公司又沒有車輛，所以如果入賬以后先做了進項抵扣再轉出，但相關的費用也是不能扣所得稅，加上又是個人現(xiàn)金支付的，這樣的話感覺還是不如不做賬處理合適，您說呢？
小成老師
2023 10/11 10:35
如果直接勾選不認證，這張票不用記賬，也不會發(fā)生成本費用，您說的這種情況可以進行勾選不抵扣。如果勾選在轉出，相關費用會計入賬內(nèi)，根據(jù)實際情況，您公司沒有車輛不會發(fā)生車輛維修費，如果入賬也會有稅務風險。
閱讀 232
描述你的問題，直接向老師提問
2253
意見反饋
