免費(fèi)問答

你好??無償贈(zèng)送視同銷售的賬務(wù)處理及稅務(wù)處理 請(qǐng)說一下你是發(fā)生的哪種情況? ?

你好??企業(yè)固定資產(chǎn)無償轉(zhuǎn)讓給同一母公司下的其他單位，稅務(wù)如何處理? 做正常處置的分錄 正常交增值稅附加稅? 所得稅等 你好： 1、先將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理： 借：固定資產(chǎn)清理 ， 累計(jì)折舊， 貸：固定資產(chǎn)。 2、取得清理收入： 借：營業(yè)外支出， 貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅。 3、發(fā)生清理支出： 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：銀行存款。 4、結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益： 借：資產(chǎn)處置損益 ?，（報(bào)廢損益 記營業(yè)外收支科目） 貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）。

納稅申報(bào)表填報(bào)是否填寫在未開票收入中，這樣操作后，匯算清繳是否還需要調(diào)整？

你好，沒有開票的，咱就填寫在未開票收入里是對(duì)的。這個(gè)是正常交稅匯算清繳，不用調(diào)整了。

有一處房產(chǎn)作為產(chǎn)證不是我的，我作為無形資產(chǎn)核算。2020年起就無法收到房租，但是一直按原合同金額申報(bào)房產(chǎn)稅，所得稅匯算清繳也進(jìn)行了收入的納稅調(diào)增，現(xiàn)在這筆款項(xiàng)明確無法收回，房產(chǎn)也需要?dú)w還。之前繳納的稅金可以退嗎

如果您需要聯(lián)系一下稅務(wù)局，把咱的實(shí)際情況說一下，先溝通一下，正常來說交錯(cuò)的或者多交的會(huì)退稅的。