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幫租客代繳電費10萬+以上(在我公司的對公賬戶扣款電費的)，后面對私跟他收回，因為租客的營業(yè)執(zhí)照還沒辦下來，所以還不能開票給他，像這樣子的話，那我公司的費用成本就增加了，我應(yīng)該怎么樣子做才對？ 此電費只是我公司代交，費用是租客產(chǎn)生的費用，我公司是出租廠房給他，但因為對方的營業(yè)執(zhí)照沒辦好，沒有辦理結(jié)算戶，所以是我公司先從對公賬戶扣款交，然后再跟他從對私賬戶收回。這樣子的話就等于我司的成本費用高了，那如果我要做賬的話，我要怎么樣子才對？因為現(xiàn)在還沒有辦理好開票，所以沒有收入這家公司
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.作為應(yīng)收款處理：您可以在公司的賬目中設(shè)立一個“應(yīng)收款”科目，將代繳的電費作為應(yīng)收款進行記錄。當您從租客那里收回電費時，再沖減應(yīng)收款。
借：應(yīng)收款 - 租客姓名
貸：銀行存款 - 對公賬戶
當您收到租客的電費款項時，可以這樣做賬：
借：銀行存款 - 對私賬戶
貸：應(yīng)收款 - 租客姓名
這樣可以準確記錄您的應(yīng)收款項，并且在租客沒有及時付款時，可以按照會計準則計提壞賬準備。
1.作為墊付款處理：您也可以將代繳的電費作為墊付款進行記錄。在這種情況下，您可以設(shè)置一個“其他應(yīng)收款”科目來處理這一費用。
借：其他應(yīng)收款 - 租客姓名
貸：銀行存款 - 對公賬戶
當您從租客那里收回電費時，再沖減該科目。
借：銀行存款 - 對私賬戶
貸：其他應(yīng)收款 - 租客姓名
2023 10/08 11:37
84784993 
2023 10/08 12:42
幫租客代繳電費10萬+以上(在我公司的對公賬戶扣款電費的)，后面對私跟他收回，因為租客的營業(yè)執(zhí)照還沒辦下來，所以還不能開票給他，像這樣子的話，那我公司的費用成本就增加了，我應(yīng)該怎么樣子做才對？
您好，不能開票申報未開票收入，等能開票了，再申報未開票收入負數(shù)，和開票的藍字金額（本月一正一負也不交稅）
此電費只是我公司代交，費用是租客產(chǎn)生的費用，我公司是出租廠房給他，但因為對方的營業(yè)執(zhí)照沒辦好，沒有辦理結(jié)算戶，所以是我公司先從對公賬戶扣款交，然后再跟他從對私賬戶收回。這樣子的話就等于我司的成本費用高了，那如果我要做賬的話，我要怎么樣子才對？因為現(xiàn)在還沒有辦理好開票，所以沒有收入這家公司的收入
您好
84784993
2023 10/08 12:45
之前有個老師回應(yīng)…1.要申請一個未開發(fā)票的收入，那這個收入申請是在哪里申請呢？2說藍字發(fā)票義父一正就沖抵這個是什么意思我也不懂？3.說我能開票的時候給他補發(fā)票，那補的發(fā)票的金額是指我給他交的電費的金額嗎？
樸老師 
2023 10/08 12:46
這個不用申請
直接做就可以了
84784993
2023 10/08 16:11
請問一下藍字發(fā)票的一正一付是怎么操作呢？另外。這筆電費是轉(zhuǎn)到我的對公賬戶之后，我又要怎么樣子來去開發(fā)票給他呢？現(xiàn)在他的營業(yè)執(zhí)照還沒辦下來，正在辦理當中。現(xiàn)在就是等他的執(zhí)照下來之后，他就可以把這筆電費的款轉(zhuǎn)到我的對公賬戶里面去，然后我收到他這筆費用之后，我需要把這筆費用的發(fā)票要補給他嗎？然后我給他開這個發(fā)票的話，就是代繳電費的金額以及開票的內(nèi)容應(yīng)該是租金嗎？
樸老師
2023 10/08 16:17
1.借：銀行存款（正數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費（負數(shù)）
2.借：主營業(yè)務(wù)收入（負數(shù)）借：應(yīng)交稅費（負數(shù)） 貸：銀行存款（正數(shù)）
另一種情況是開錯發(fā)票：
1.借：銀行存款（正數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（正數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費（正數(shù)）
2.借：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）借：應(yīng)交稅費（紅字） 貸：銀行存款（紅字）
84784993
2023 10/08 18:52
感謝你，但我還是不能明白
樸老師
2023 10/08 19:36
你再仔細看看分錄哦
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