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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問購買月餅送給客戶 但是開的是專票價(jià)稅合計(jì)3600 那么進(jìn)項(xiàng)稅額是否需要轉(zhuǎn)出？
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不需要的，但是由于是贈(zèng)送的，你這個(gè)要視同銷售的
2023 10/04 08:50
84784947 
2023 10/04 09:03
如果是給員工福利 本來
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 3600
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 3600
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 3600
貸：銀行存款3600
如果是專票
那么是不是
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 3185.84
進(jìn)項(xiàng)稅額 414.16
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 3600
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 3600
貸：銀行存款3600
借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 414.16
貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 414.16
是否正確
王超老師 
2023 10/04 09:04
不對的，你要視同銷售的
84784947
2023 10/04 09:19
外購商品用于集體福利 不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
王超老師
2023 10/04 09:20
請問購買月餅送給客戶 但是開的是專票價(jià)稅合計(jì)3600
那么進(jìn)項(xiàng)稅額是否需要轉(zhuǎn)出？
你送給客戶是集體福利？這個(gè)我就沒有接觸過了
84784947
2023 10/04 09:24
你看看 我的第二問 是問如果給員工
王超老師
2023 10/04 09:25
什么意思，又是福利要是送給客戶？
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