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問(wèn)題已解決
老師，這個(gè)醫(yī)保統(tǒng)籌結(jié)算怎么做分錄
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樸老師
金牌答疑老師
1.當(dāng)期繳納時(shí)，借：管理費(fèi)用——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（單位承擔(dān)的部分）、其他應(yīng)收款——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人承擔(dān)的部分），貸：銀行存款。
2.發(fā)工資時(shí)，把單位代交的部分收回，從職工工資中扣回時(shí)，借：應(yīng)付工資，貸：其他應(yīng)收款——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。
3.如果當(dāng)期未繳納，當(dāng)期的賬務(wù)處理，借：管理費(fèi)用——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；發(fā)工資時(shí)個(gè)人應(yīng)交的部分照扣，借：應(yīng)付工資，貸：其他應(yīng)付款——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。
4.企業(yè)以后期間向勞動(dòng)保障部門(mén)繳納企業(yè)代扣養(yǎng)老金部分的賬務(wù)處理：借：其他應(yīng)付款——養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，貸：銀行存款。
2023 09/27 11:58
84785034 
2023 09/27 14:19
是收到了一筆款嗎，老師你看我那個(gè)圖片
樸老師 
2023 09/27 14:25
這個(gè)之前客戶(hù)刷卡的時(shí)候你咋做的分錄
掛應(yīng)收了嗎
84785034
2023 09/27 14:27
沒(méi)有 前面都沒(méi)有記錄
樸老師
2023 09/27 14:34
那你就借銀行
貸應(yīng)收
借應(yīng)收
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
這樣
84785034
2023 09/27 14:57
不用貸增值稅嗎
樸老師
2023 09/27 14:59
有銷(xiāo)項(xiàng)就要交增值稅的
84785034
2023 09/27 15:01
就是我們是口腔門(mén)診 客人刷醫(yī)保報(bào)銷(xiāo)的錢(qián)直接到了公戶(hù)，就算是一筆收入吧
樸老師
2023 09/27 15:04
對(duì)的
刷卡的時(shí)候就要做收入的
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