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問(wèn)題已解決
進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？怎么更正申報(bào)表？
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你好，是什么原因?qū)е碌?進(jìn)項(xiàng)稅額? 轉(zhuǎn)出呢？?
2023 09/26 19:36
84785019 
2023 09/26 20:19
稅務(wù)局說(shuō)煙酒的進(jìn)項(xiàng)專票不能做認(rèn)證抵扣稅額
84785019
2023 09/26 20:19
但是公司這邊已經(jīng)認(rèn)證抵扣稅額了，現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
鄒老師 
2023 09/26 20:21
你好
借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（?進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
需要填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的申報(bào)表?
84785019
2023 09/26 20:23
申報(bào)表怎么更正
鄒老師
2023 09/26 20:26
你好，這個(gè)不是申報(bào)表更正的問(wèn)題，而是直接做??進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 的申報(bào)
84785019
2023 09/26 20:29
直接在申報(bào)表上做嗎？比如說(shuō)金額是300，需要再繳稅稅額300嗎？可以放到下月再有進(jìn)賬認(rèn)證抵扣這300嗎？
鄒老師
2023 09/26 20:33
你好，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額，之前已經(jīng)抵扣的煙酒的進(jìn)項(xiàng)稅額
84785019
2023 09/27 12:00
好的，那在賬上怎么平賬呢？怎么做分錄？，謝謝
鄒老師
2023 09/27 12:01
你好
之前多抵扣的時(shí)候，借：管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（?進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀行存款等科目
之后轉(zhuǎn)出的時(shí)候，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（?進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
這個(gè)過(guò)程，賬務(wù)是平衡的?
84785019
2023 09/27 12:17
還有三項(xiàng)附加呢
鄒老師
2023 09/27 12:59
你好，根據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出情況，做附加稅的計(jì)提，繳納分錄就是了?
借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅，貸：銀行存款
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