問(wèn)題已解決

這個(gè)季度收到甲方的工程款，然后公司分包給施工方，要下個(gè)季度驗(yàn)收付款給施工方，收到工程款的時(shí)候已經(jīng)確認(rèn)收入，我這個(gè)月做預(yù)提施工方的錢要怎么做分錄

84784987| 提問(wèn)時(shí)間：2023 09/26 10:42
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
王小龍老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)您好，正常做分錄，。借：合同履約成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估
2023 09/26 10:49
84784987
2023 09/26 10:55
這是我的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的。
84784987
2023 09/26 10:56
難道不是做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本么，貸方不知道做什么科目。
王小龍老師
2023 09/26 10:56
同學(xué)您好，施工單位，成本先在合同履約成本里歸集，然后再轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，如果您的企業(yè)不用合同履約成本，您可以直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估
84784987
2023 09/26 11:03
然后我付款時(shí)候怎么做分錄。借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本么。
王小龍老師
2023 09/26 11:03
同學(xué)您好，您付錢的時(shí)候，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款
84784987
2023 09/26 11:05
哦，沖掉應(yīng)付賬款，剩下主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
王小龍老師
2023 09/26 11:07
同學(xué)您好，您的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本已經(jīng)在月底轉(zhuǎn)入到了本年利潤(rùn)中去了
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~