免費(fèi)問(wèn)答

清理的累計(jì)折舊金額是截止金額嗎？

是的，是了，折舊的期末余額。

那貸方是汽車原值嗎？

是的貸方是固定資產(chǎn)原值

我也是這樣做的，但是，借貸不平衡啊

核對(duì)下 .固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理如下： 1、出售、報(bào)廢和毀損的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理時(shí)， 借：固定資產(chǎn)清理， 累計(jì)折舊， 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備， 貸：固定資產(chǎn)， 2、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)， 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：銀行存款， 3、需要繳納的稅費(fèi)， 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅， 4、收回出售固定資產(chǎn)的價(jià)款、殘料價(jià)值和變價(jià)收入等時(shí)， 借：銀行存款， 原材料等， 貸：固定資產(chǎn)清理， 5、應(yīng)由保險(xiǎn)公司或過(guò)失人賠償時(shí)， 借：其他應(yīng)收款， 貸：固定資產(chǎn)清理， 6、固定資產(chǎn)清理后的凈收益， 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：營(yíng)業(yè)外收入（非正常損失產(chǎn)生的收益）， 資產(chǎn)處置損益（處理固定資產(chǎn)凈收益）， 7、固定資產(chǎn)清理后的凈損失， 借：營(yíng)業(yè)外支出（非正常損失產(chǎn)生的損失） ， 資產(chǎn)處置損益（處理固定資產(chǎn)凈損失）， 貸：固定資產(chǎn)清理。

大概步驟我知道，就是金額我對(duì)不上

那您把詳細(xì)的業(yè)務(wù)說(shuō)一下，我給您看一下。

第一步借方固定資產(chǎn)清理，是凈值累計(jì)折舊是期末折舊額，貸方固定資產(chǎn)原值。這樣借貸不平衡

怎么會(huì)不平呢？金額到幾到固定資產(chǎn)清理

借:原值減凈殘除已折舊年限 累計(jì)折舊:期末折舊額 貸:原值

對(duì)的呀，不平，拍照看看

原值是176991.15，您幫我算下

您可以把您的分錄拍個(gè)照片嗎？再問(wèn)一下您的累計(jì)折舊是多少呢？

我現(xiàn)在出來(lái)了，累計(jì)折舊是34個(gè)月

我指的是您累計(jì)折舊的金額是多少呢？

累計(jì)折舊額95280.24

借固定資產(chǎn)負(fù)清理176991.15-95280.24=81710.91 累計(jì)折舊95280.24 貸固定資產(chǎn)176991.15