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跨年度進項稅額轉(zhuǎn)出 要怎么操作
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什么原因需要進項轉(zhuǎn)出？是開了負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？
2023 09/22 00:15
84784964 
2023 09/22 08:05
21年有兩張發(fā)票 一張是購買洗衣機 一張是購買微波爐得發(fā)票 之前做進項扣除了 現(xiàn)在稅局查到了 說要做進項稅額轉(zhuǎn)出 這個要怎么操作
郭老師 
2023 09/22 08:12
你好，這個是福利費的嗎？借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 09/22 08:12
借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。
84784964
2023 09/22 14:42
是用于員工福利得 這個是在8月報表里做嗎 然后要附什么依據(jù)嗎
84784964
2023 09/22 14:44
是不是要把需進項轉(zhuǎn)出得發(fā)票 放到這個月調(diào)增得憑證里
郭老師
2023 09/22 14:45
你好，這個是實際是用在哪里的。
84784964
2023 09/22 14:46
微波爐是給員工加熱飯菜用得
洗衣機是員工宿舍用
郭老師
2023 09/22 14:51
你寫一下具體的這些用途，用在哪里的，然后在這個月做就可以了。
郭老師
2023 09/22 14:51
發(fā)票已經(jīng)在以前月份做了，你就不用做了，這個沒有原始憑證。
84784964
2023 09/22 15:03
這個用途是直接寫在備注欄里是吧
84784964
2023 09/22 15:03
以前從此沒操作過報稅這塊 是個小白
郭老師
2023 09/22 15:04
你好，發(fā)票上面沒有用途的，你在摘要里面寫清楚。
84784964
2023 09/22 15:05
哦明白謝謝老師
郭老師
2023 09/22 15:05
不用客氣，工作愉快。
84784964
2023 09/22 15:09
老師 我想問下 為什么用于員工福利的專票 不能抵扣 只能做成本 費用票
郭老師
2023 09/22 15:09
只要是福利費、招待費、貸款服務(wù)、娛樂服務(wù)、餐飲服務(wù)，都不允許抵扣所得稅。
郭老師
2023 09/22 15:09
2016 32號文件的規(guī)定，這個是。
84784964
2023 09/22 15:11
那就是說 這種類型的開銷 其實沒必要開專票 它最多只是減少企業(yè)利潤 少交所得稅
郭老師
2023 09/22 15:13
對的，是的，是這么做的。
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