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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，我單位銷售一臺(tái)設(shè)備，給客戶安裝的過(guò)程中需要用到磚塊，客戶代我們支付了磚塊貨款，我公司在收客戶尾款時(shí)也把這部分金額減去了，磚塊沒有發(fā)票，只有一張收據(jù)4千多，請(qǐng)問(wèn)我該如何做分錄
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你好，你開發(fā)票的時(shí)候給對(duì)方開的是全額的發(fā)票嗎？
2023 09/20 15:48
84784991 
2023 09/20 15:51
是開的全額，老師
郭老師 
2023 09/20 15:53
借銀行存款、
應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
貸庫(kù)存商品、
應(yīng)收賬款。沒有發(fā)票的這一部分，你可以正常做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是抵扣不了所得稅。
84784991
2023 09/20 15:57
老師，我單位的設(shè)備是自己生產(chǎn)的，還有這筆業(yè)務(wù)2020年就已經(jīng)開過(guò)票了，對(duì)方有尾款一直未付。就是最近跟對(duì)方要尾款對(duì)賬才知道他們代我們購(gòu)買的磚塊，現(xiàn)在就是應(yīng)收款里短缺了這筆，不知道怎么做分錄
郭老師
2023 09/20 15:58
你好，那你一直掛著應(yīng)收賬款是不是。
84784991
2023 09/20 16:01
是的，老師，現(xiàn)在和對(duì)方對(duì)過(guò)賬了，對(duì)方也已支付了尾款，就是把這筆金額減去了
郭老師
2023 09/20 16:07
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)收賬款。
84784991
2023 09/20 16:11
老師，這個(gè)是屬于安裝過(guò)程中用到的磚塊，可以記到銷售費(fèi)用-安裝費(fèi)嗎
郭老師
2023 09/20 16:12
可以打，可以打，可以打，可以打。
84784991
2023 09/20 17:15
好的，謝謝老師
郭老師
2023 09/20 17:16
不要客氣工作愉快。
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