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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，本月其他公司轉(zhuǎn)電費(fèi)到我公司網(wǎng)銀代交電費(fèi)，和我公司的電費(fèi)一起交，收到供電局專票一張，金額稅費(fèi)一起。我公司交自己的電費(fèi)是網(wǎng)銀支付一半，另一半出納現(xiàn)金交，請問這樣的會(huì)計(jì)分錄怎么錄？
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1.當(dāng)其他公司通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬給您公司電費(fèi)時(shí)，您公司收到供電局的專票，假設(shè)專票金額為X元，稅費(fèi)為Y元。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為：
借：銀行存款 X+Y 貸：其他應(yīng)付款 X 應(yīng)交稅費(fèi) Y
1.當(dāng)您公司支付自己的電費(fèi)時(shí)，網(wǎng)銀支付一半，另一半現(xiàn)金支付，假設(shè)電費(fèi)總金額為Z元。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為：
借：電費(fèi) Z 貸：銀行存款 Z/2 庫存現(xiàn)金 Z/2
1.在支付電費(fèi)時(shí)，您公司應(yīng)該從其他公司轉(zhuǎn)入的電費(fèi)中支付一半，另一半從自己的現(xiàn)金中支付。假設(shè)您公司從其他公司轉(zhuǎn)入的電費(fèi)為X元，支付的電費(fèi)為Z元。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為：
借：其他應(yīng)付款 X 貸：銀行存款 Z/2 庫存現(xiàn)金 Z/2
2023 09/20 12:33
84784959 
2023 09/20 12:37
但是票只開一張，是本公司和其他公司金額加起來一起開的
樸老師 
2023 09/20 12:38
同學(xué)你好
你們給其他單位開
84784959
2023 09/20 12:38
那開普票可以嗎？
84784959
2023 09/20 12:38
還是需要開專票？
樸老師
2023 09/20 12:49
看他們需要什么發(fā)票
84784959
2023 09/20 12:53
那開普票也是可以的吧？那這樣第一分錄應(yīng)交稅費(fèi)是銷項(xiàng)稅額？我們公司支付電費(fèi)也要錄應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額是吧？后面假設(shè)那個(gè)我沒看懂，應(yīng)該是有兩個(gè)分錄吧？是嗎？
樸老師
2023 09/20 12:57
同學(xué)你好
開普票也可以的
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