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A收到B30591.80元，然后A代B去C購貨物27268.80元(含稅告票130%)。運費 3323.00元普票)。C向A收取貨款并將將發(fā)票開給A公司。 B又委托A將該批貨物，銷售給D， A向D收取銷售款58112.70元、含稅專票13%) A將發(fā)票開給D。 A扣下繳納的稅款后，將剩下貨款歸還B，請問A需要歸還B多少？
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您好
請問A要收B對應的企業(yè)所得稅么
A是小微企業(yè)么
2023 09/13 06:30
84785006 
2023 09/13 08:03
是的，老師
bamboo老師 
2023 09/13 08:27
?含稅告票130% 是專票13%的吧？
84785006
2023 09/13 08:39
是的，老師
bamboo老師
2023 09/13 08:49
進項稅額27268.8/1.13*0.13=3137.12
銷項稅額58112.7/1.13*0.13=6685.53
繳納增值稅6685.53-3137.12=3548.41
城建稅、附加稅3548.41*0.12*0.5=212.9
印花稅(27268.8+58112.7)*3/10000*0.5=12.81
收入58112.7/1.13=51427.17
成本27268.8/1.13+3323=27454.68
利潤51427.17-27454.68-212.9-12.81=23746.78
企業(yè)所得稅23746.78*0.05=1187.34
A需要歸還B??
58112.7-3548.41-212.9-12.81-1187.34=53151.24
84785006
2023 09/13 09:44
老師，我用的是未稅價51427.17—212.90—12.81—1187.34=50014.12，相差了一個進項稅額
84785006
2023 09/13 09:47
我自己在計算的時，含稅價和您算的一樣，用未稅來算差了一個進項稅額，實在是沒有想明白
bamboo老師
2023 09/13 09:50
進項是取得了的 不需要A繳納的 可以抵減的
84785006
2023 09/13 09:55
我明白的，就是還是想不通，用未稅價計算的時候，不就不用考慮增值稅的部分了嗎，我在用未稅價計算的時候沒有減去增值稅部分，那未什么還會相差一個進行稅
84785006
2023 09/13 09:55
相差一個進項稅額
bamboo老師
2023 09/13 10:16
前面第一次的 是平的?
后面的要算稅? 但是實際第一筆的進項可以抵扣 所以不需要支付出去
84785006
2023 09/13 11:06
老師，那53151.24元是一個含稅價格嗎
bamboo老師
2023 09/13 11:57
53151.24元是剔除單位要交的各種稅金后的金額
84785006
2023 09/13 12:30
現(xiàn)在要將53151.24元，支付B公司，B公司要給A開票，B要開多少金額給A
84785006
2023 09/13 12:32
我的理解是B之前有給過A 30591.80元，這部分不用開票A直接還款
bamboo老師
2023 09/13 13:05
如果付款給B 要B開具發(fā)票才付款 對么？
84785006
2023 09/13 13:06
是的，不開票沒法付款
bamboo老師
2023 09/13 13:06
付多少款 就開具多少發(fā)票給A
B之前有給過A 30591.80元，這部分不用開票A直接還款? 差額開具就可以了
84785006
2023 09/13 13:14
我疑惑的這個差額是含稅的還是不含稅的
bamboo老師
2023 09/13 13:55
B開給A是專票還是普通發(fā)票 是一般納稅人嗎
84785006
2023 09/13 14:05
專票一般納稅人
bamboo老師
2023 09/13 14:09
那要把專票的稅金剔除 因為對方可以抵扣 自己要交稅
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