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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，藥店銷售藥品 1、有的用抵用券抵消一部分金額，剩下的微信支付 2、有的用醫(yī)?？ǎ裔t(yī)?？ㄋ⒖ㄊ窍聜€(gè)月才到賬 這2種情況，該怎么做分錄？
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你好，抵用券抵消，這個(gè)是抵用券，是你們單位發(fā)放的嗎？
第二種，借其他貨幣資金
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，
下一個(gè)月借銀行存款、
銷售費(fèi)用、服務(wù)費(fèi)，
貸其他貨幣資金
2023 09/12 07:43
84784979 
2023 09/12 08:58
老師下一個(gè)月:
借:銀行存款、
銷售費(fèi)用、服務(wù)費(fèi)（這里是根據(jù)實(shí)際情況前面這3個(gè)銀行存款、銷售費(fèi)用、服務(wù)費(fèi)選擇寫一個(gè)就好吧？）
貸:其他貨幣資金
但是為什么可能會(huì)有個(gè)銷售費(fèi)用、服務(wù)費(fèi)呢？一般不都是轉(zhuǎn)成銀行存款啦？
郭老師 
2023 09/12 09:00
你好，全部都給你們，沒(méi)有服務(wù)費(fèi)手續(xù)費(fèi)？
84784979
2023 09/12 09:03
這樣啊，那借方的銷售費(fèi)用又指什么呢？
郭老師
2023 09/12 09:04
你好，扣除的服務(wù)費(fèi)，銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的。
84784979
2023 09/12 09:06
那這樣寫分錄對(duì)不對(duì)？把服務(wù)費(fèi)設(shè)到銷售費(fèi)用下面
借:銀行存款
銷售費(fèi)用—服務(wù)費(fèi)
貸:其他貨幣資金
郭老師
2023 09/12 09:09
可以的，可以這么做的。
84784979
2023 09/12 09:12
老師，還有你剛才問(wèn)的那個(gè)券，是總店自己做的一些現(xiàn)金券發(fā)放給老客戶，還有一些滿減券，這種抵用券該怎么做分錄呢
郭老師
2023 09/12 09:14
借銷售費(fèi)用
貸預(yù)收賬款，這是贈(zèng)送的，
消費(fèi)了之后借預(yù)收賬款、銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784979
2023 09/12 09:20
消費(fèi)之后的分錄沒(méi)看明白
借:預(yù)收賬款/銀行存款（2選1？）
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交消費(fèi)稅？
郭老師
2023 09/12 09:21
你好，之前做了預(yù)收賬款不是嗎？贈(zèng)送的視同銷售。
郭老師
2023 09/12 09:21
他來(lái)消費(fèi)的時(shí)候，他給你一個(gè)券100塊錢，然后他花了600塊錢，再給你500不就行了。
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