問(wèn)題已解決

去年做的暫估費(fèi)用，今年發(fā)票到了，之前的做的賬務(wù)處理要沖掉嗎？

84785013| 提問(wèn)時(shí)間：2023 09/11 10:56
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
東老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好，暫估的是需要沖銷的
2023 09/11 10:56
84785013
2023 09/11 10:57
具體怎么做呢？
東老師
2023 09/11 10:57
去年具體是怎么做的？
84785013
2023 09/11 10:58
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款-暫估
東老師
2023 09/11 10:59
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工暫估負(fù)數(shù)
84785013
2023 09/11 11:00
然后今年的發(fā)票呢？
東老師
2023 09/11 11:00
直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款
84785013
2023 09/11 11:00
需要再做一筆借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款嗎？
東老師
2023 09/11 11:02
不需要直接按照我說(shuō)的這么做就行
84785013
2023 09/11 11:02
貸預(yù)付賬款？款是發(fā)票到了今年才支付的
東老師
2023 09/11 11:03
那貸方就是銀行就行
84785013
2023 09/11 11:03
直接做到今年成本里嗎？
東老師
2023 09/11 11:04
對(duì)，做一個(gè)沖銷的，再做一個(gè)正數(shù)會(huì)計(jì)分錄
84785013
2023 09/11 11:10
那如果是做的暫估費(fèi)用的發(fā)票全部沒(méi)有到，想把之前那筆做暫估的費(fèi)用調(diào)出來(lái)，應(yīng)該怎么做呢？
東老師
2023 09/11 11:10
借應(yīng)付賬款暫估 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84785013
2023 09/11 11:12
然后按照這個(gè)未分配利潤(rùn)的金額補(bǔ)交稅嗎？
東老師
2023 09/11 11:13
對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)是這樣的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~