00:10:00
問題已解決
這個借方我如果寫：應付職工薪酬 100000，那貸方怎么寫？貸方可以寫：銀行存款-管理費用10000，制造費用8000，這些往下繼續(xù)寫嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，不是哦，成本費用在借方不是貸方的，圖2的貸方銀行換成 應付職工薪酬 可以的
2023 09/10 19:24
84784957 
2023 09/11 08:08
可以寫個分錄給我看看嗎
廖君老師 
2023 09/11 08:10
您好，好的，我把一套發(fā)工資憑證寫下面
以下數(shù)據(jù)是假設的?
個稅 （6000-627.4-124-5000）*3%=7.46
（計提工資）借：管理費用-工資? 6000?
? ? ? 貸：應付職工薪酬-應計工資? 6000
（員工個人負擔社保公積金）借：應付職工薪酬-應計工資 627.4+124+7.46
? ? ? 貸：其他應收款-社保 627.4 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 7.46
（實發(fā)工資）借：應付職工薪酬-應計工資5241.14 貸：銀行存款? 5241.14
（計提公司社保）借：管理費用-公司負擔五險1628? ? ?管理費用-公司負擔公積金? 124 貸：應付職工薪酬-五險一金? 1752
（代繳社保公積金）借：其他應收款-社保? 627.4? 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 7.46? 應付職工薪酬-五險一金? 1752? ?貸：銀行存款? ?1752+7.46+124+627.4
這樣往來科目全平了
閱讀 165
描述你的問題，直接向老師提問
208
意見反饋
